Zahlen Investmentfonds Dividenden oder Zinsen?
Je nach Art der Investitionen in das Portfolio aufgenommen, Investmentfonds können zahlen Dividenden, Zinsen oder beides.
Arten von Investmentfonds
Es gibt vier Hauptkategorien von Investmentfonds, und jede Kategorie passt zu unterschiedlichen Anlagezielen. Aktienfonds beinhalten nur Anlagen an der Börse. Wenn eine dieser Aktien Dividenden ausschüttet, zahlt auch der Investmentfonds Dividenden.
Ebenso beinhalten Rentenfonds nur Anlagen in Unternehmens- und Staatsanleihen. Die meisten Anleihen zahlen jedes Jahr garantierte Zinsbeträge, die als Kuponzahlungen bezeichnet werden. Weil Anleihen Zinsen zahlen, tun dies auch Rentenfonds.
Mischfonds investieren in Aktien und Anleihen. Mischfonds sind daher fast garantiert verzinst, und sie können auch Dividenden zahlen, abhängig von den spezifischen Aktien, die im Portfolio enthalten sind.
Geldmarktfonds gelten als die stabilste Art von Investmentfonds und beinhalten nur Anlagen in sehr kurzfristige Schuldtitel wie beispielsweise Kommunalanleihen. Auch Geldmarktfonds zahlen Zinsen, wobei die Rendite im Allgemeinen niedriger ist als bei anderen Fondsarten.
Warum zahlen Investmentfonds Dividenden und Zinsen?
Um Steuern auf Kapitalerträge zu vermeiden, müssen Investmentfonds fast alle Erlöse an die Aktionäre ausschütten. Das bedeutet, dass, wenn eine Aktie oder Anleihe im Portfolio des Fonds Dividenden oder Zinsen ausschüttet, dieses Geld an die Anteilseigner des Fonds ausgeschüttet werden muss, damit der Fonds es nicht als Ertrag erfassen muss. Die einzelnen Aktionäre weisen diese Kapitalerträge dann zu ihren Steuern für das Jahr aus. Dasselbe gilt, wenn der Fonds aus dem Verkauf eines Vermögenswerts einen Gewinn erzielt, der als Kapitalgewinn bezeichnet wird.
Der Zeitpunkt der Ausschüttungen von Investmentfonds, einschließlich Dividenden- und Zinszahlungen, liegt im Ermessen jedes einzelnen Fonds und kann stark variieren. Im Allgemeinen Fonds, die Dividenden oder Zinsen erzeugen müssen machen Ausschüttungen an die Aktionäre mindestens einmal im Jahr.
Berater-Einblick
Dan Stewart, CFA® Revere Asset Management, Dallas, TX
Die Ausschüttungen von Investmentfonds werden nach Art und Charakter der Ausschüttung klassifiziert. So können Investmentfonds Zinsen, Dividenden und/oder Kapitalgewinne über Ausschüttungen zahlen, die die Höhe der von Ihnen zu zahlenden Steuern bestimmen.
Ein Rentenfonds beispielsweise zahlt in der Regel Zinsen, aber auch Kapitalgewinne, wenn die Anleihen verkauft werden. Ein Mischfonds hält sowohl Aktien als auch Anleihen, daher können Sie alle drei Arten von Ausschüttungen haben.
Der Grund dafür ist, dass ein Investmentfonds die Ausschüttungen, die er aus den Wertpapieren erhält, einfach weiterleitet, um keine Doppelbesteuerung (auf Fondsebene und dann an den Anteilseigner) zu verursachen. Wenn Ihre Anlagen jedoch auf einem IRA- oder einem anderen Altersvorsorgekonto gehalten werden, sind die steuerlichen Konsequenzen irrelevant, da sie steuerlich latent sind.