Können IRAs Ihr steuerpflichtiges Einkommen reduzieren?
Ja, Sie können Ihr steuerpflichtiges Einkommen und Ihre Steuerrechnung senken, indem Sie auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) einzahlen. Aber es hängt in erster Linie von der Art der IRA ab, die Sie haben. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen reduzieren können, indem Sie eine IRA eröffnen.
Die zentralen Thesen
- Beiträge zu einer traditionellen IRA können Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) für dieses Jahr um einen Dollar-für-Dollar-Betrag reduzieren.
- Wenn Sie eine traditionelle IRA haben, können Ihr Einkommen und jeder betriebliche Altersvorsorgeplan, den Sie besitzen, den Betrag begrenzen, um den Ihr AGI reduziert werden kann.
- Beiträge zu einem Roth IRA senken Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen nicht.
Traditioneller IRA
Wenn Sie zu einer traditionellen IRA beitragen,lautet die Antwort definitiv Ja. Das heißt, es sei denn, Ihr Einkommen und eine betriebliche Altersvorsorge machen Sienicht zum Abzug dieser Beiträge berechtigt.
Das bei einer traditionellen IRA eingezahlte Geld reduziert Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) für dieses Steuerjahr auf Dollar-für-Dollar-Basis, vorausgesetzt, es liegt innerhalb der jährlichen Beitragsgrenzen (siehe unten). Ein qualifizierender Beitrag von beispielsweise 2.000 USD könnte Ihren AGI um 2.000 USD reduzieren, was Ihnen eine Steuererleichterung für dieses Jahr verschafft. Dieser Schritt wird als Beitrag mit Vorsteuerdollar bezeichnet.
Roth IRA
Ein Beitrag zu einem Roth IRA reduziert Ihren AGI in dem Steuerjahr, in dem Sie es leisten, nicht. Roth-Beiträge werden mit Dollar nach Steuern finanziert, d. h. zum Zeitpunkt Ihrer Einzahlung gibt es keinen Abzug. Wenn das Geld jedoch vom Konto abgebucht wird (vermutlich nach der Pensionierung), wird darauf keine Einkommensteuer fällig.
Aber Sie zahlen Steuern auf Ausschüttungen von Ihrer traditionellen IRA in dem Jahr, in dem Sie sie nehmen. Dies sind die Beträge, die Sie abheben, die als steuerpflichtiges Einkommen gelten. Infolgedessen können sie Ihre Steuerschuld erheblich erhöhen.
Natürlich wachsen Ihre Gelder beibeiden Arten von IRAs steuerfrei, während sie auf dem Kontosind.
IRA-Beitragsgrenzen
Der Internal Revenue Service (IRS) begrenzt den Betrag, den Sie jährlich in eine IRA investieren können, unabhängig davon, ob Sie sich für den Roth- oder den traditionellen IRA-Pfad entscheiden. Für das Jahr 2021 beträgt das IRA-Limit für Beitragszahler 6.000 USD zuzüglich eines Nachholbeitrags von 1.000 USDfür Steuerzahler ab 50 Jahren. Die Beitragshöchstbeträge gelten kollektiv für alle Ihre IRAs, dh sie gelten nicht pro Konto.
Das IRS verhängt Strafen, wenn Sie mehr als den zulässigen jährlichen Betrag zu einer IRA beitragen.
Traditionelle IRA-Grenzen
Der IRS erlaubt Abzüge von Beiträgen zu einer traditionellen IRA, aber der Abzug kann reduziert oder abgeschafft werden, wenn Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie gemeinsam einen Antrag stellen) durch einen betrieblichen Ruhestandsplan abgedeckt sind.
Für das Steuerjahr 2021 kann ein einzelner Antragsteller, der von einem Arbeitsplatzplan abgedeckt ist, einen vollständigen Abzug vornehmen, wenn sein AGI unter 66.000 USD liegt, oder einen teilweisen Abzug, wenn er zwischen 66.000 USD und 76.000 USD verdient.Über diesen Betrag wird der Abzug eliminiert.
Ein Ehepaar, bei dem der IRA-beitragende Ehepartner durch einen betrieblichen Ruhestandsplan abgedeckt ist, kann einen vollen Abzug vornehmen, wenn sein AGI unter 105.000 USD pro Jahr liegt, einen teilweisen Abzug, wenn er zwischen 105.000 USD und 125.000 USD liegt, und keinen, wenn sein AGI über diesem Betrag liegt. Wenn der andere Ehepartner den Arbeitsplatzplan hat, gilt der Ausstieg für ein gemeinsames Einkommen zwischen 198.000 und 208.000 US-Dollar.
Roth IRA-Limits
Ihre Teilnahme an einem Arbeitsplatzplan hat keinen Einfluss auf Ihre Roth IRA-Beiträge. Ihr Einkommen dagegen tut es. Insbesondere Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) bestimmt, ob Sie zu einer Roth IRA beitragen können und wie viel Sie beitragen können.
Alleinstehende Steuerzahler können gut gehen, bis ihr MAGI 125.000 US-Dollar erreicht. Wenn es zwischen 125.000 und 140.000 US-Dollar fällt, müssen sie den Beitrag, den sie leisten können, schrittweise reduzieren. Für gemeinsame Antragsteller gilt der Ausstieg für Einkommen zwischen 196.000 und 206.000 US-Dollar. Wenn Sie diese äußeren Grenzen überschreiten, können Sie eine Roth IRA überhaupt nicht finanzieren.
Das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) ist Ihr AGI mit bestimmten Steuerabzügen, einschließlich derjenigen für traditionelle IRA-Beiträge, Zinsen für Anleihen und Studiendarlehen, Steuern für Selbstständige und ausländisches Einkommen.
So reduzieren Sie Ihre MAGI
Hier sind einige Möglichkeiten, wie Sie Ihr Einkommen reduzieren können, damit Sie zu einer Roth IRA beitragen können.
Tragen Sie bei der Arbeit bei
Beiträge vor Steuern, die Sie an einen betrieblichen Altersvorsorgeplan wie 401 (k), 403 (b), 457 Pensionsplan oderSparplan leisten,werden von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen.89 Die Beitragsgrenze für Arbeitnehmer, die an 401(k), 403(b), den meisten 457 Rentenplänen und dem Sparplan der Bundesregierung teilnehmen, beträgt sowohl für 2020 als auch 2021 $ 19.500. Die Nachholbeitragsgrenze für Arbeitnehmer ab 50 Jahren, die an diesen Plänen teilnehmen, beträgt 6.500 USD.
Tragen Sie zu einem HSA bei
Wenn Ihre Krankenversicherung einen Selbstbehalt von mindestens 1.400 USD (Einzelperson) oder 2.800 USD (Familie) vorsieht, haben Sie möglicherweise Anspruch auf Beiträge vor Steuern auf ein Gesundheitssparkonto (HSA).
Die neuen IRS-Limits für HSAs erhöhten sich um 50 US-Dollar für die individuelle Absicherung und 100 US-Dollar für die Familienversicherung auf 3.600 US-Dollar bzw. 7.200 US-Dollar.11 Das Geld in Ihrem HSA verfällt nicht am Jahresende. Es gehört Ihnen, auch wenn Sie Ihren Arbeitgeber- oder Krankenversicherungsvertrag wechseln.
Tragen Sie zu einer FSA bei
Eine Variante des HSA wird als flexibles Ausgabenkonto (FSA) bezeichnet, das einige Arbeitgeber anbieten. Die Beitragsgrenze für 2021 bleibt die gleiche wie für 2020 – bis zu 2.750 USD an eine Gesundheits-FSA oder eine FSA mit begrenztem Zweck.
Normalerweise gibt es im Herbst eine offene Einschreibungsphase, in der Sie sich anmelden müssen. Normalerweise können Sie nicht im selben Jahr sowohl zu einem FSA als auch zu einem HSA beitragen, obwohl es einige Ausnahmen gibt.fünfzehn
Tragen Sie zu einer Pflegebedürftigen FSA bei
Wenn Sie für eine Kinderbetreuung odereine Tagesbetreuungfür Erwachsene bezahlen, können Sie möglicherweise bis zu 5.000 USD an Vorsteuergewinn auf ein flexibles Ausgabenkonto für abhängige Pflege einzahlen. Wie bei einer regulären FSA müssen Sie sich in der Regel während eines offenen Einschreibungszeitraums anmelden, es sei denn, Sie haben ein qualifizierendes Ereignis (z. B. die Geburt eines Kindes).16
Senken Sie Ihr Schedule C-Einkommen
Das Tätigkeit ist ein weiterer Bereich, in dem Sie möglicherweise Abzüge finden, die Ihren MAGI senken. Ziehen Sie zusätzlich zu den üblichen geschäftsbezogenen AbzügengegebenenfallsBeiträge zu einer vereinfachten Arbeitnehmerrente (SEP), Solo 401(k) oder einem anderen steuerlich absetzbaren Altersvorsorgeplan inBetracht.19 Wenn Sie schon dabei sind, prüfen Sie auch, ob nicht geschäftliche Abzüge vorhanden sind.
Kapitalverluste geltend machen
Wenn Sie Kapitalverluste haben, die die Kapitalgewinne übersteigen, können Sie bis zu 3.000 USD gegen das normale Einkommen geltend machen. Diese Strategie wird oft übersehen, um MAGI zu reduzieren. Die Geltendmachung von Kapitalverlusten ist komplex, und der IRS hat Regeln, die Sie befolgen müssen. Fragen Sie Ihren Steuerberater, um sicherzustellen, dass Sie die Vorschriften einhalten.
Die Quintessenz
Individuelle Altersvorsorgekonten sind eine gute Möglichkeit, Ihre Steuerschuld zu reduzieren. Beachten Sie jedoch, dass es Einschränkungen gibt, für welche Konten Sie Inhaber sind und wie viel Sie beitragen können. Sie können sich auch andere Optionen zur Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Einkommens ansehen, einschließlich HSAs und FSAs. Wenden Sie sich im Zweifelsfall immer an einen Finanzexperten, um Fehler zu vermeiden.