Können IRAs Ihr zu versteuerndes Einkommen senken?
Ja, Sie können Ihr zu versteuerndes Einkommen und Ihre Steuerbelastung senken, indem Sie einen Beitrag zu einem individuellen Rentenkonto (IRA)leisten. Aber es hängt vor allem von der Art der IRA ab, die Sie haben. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen durch die Eröffnung einer IRA senken können.
Die zentralen Thesen
- Beiträge zu einer traditionellen IRA können Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) für dieses Jahr um einen Dollar-für-Dollar-Betrag reduzieren.
- Wenn Sie eine traditionelle IRA haben, können Ihr Einkommen und Ihre betriebliche Altersvorsorge den Betrag begrenzen, um den Ihre AGI reduziert werden kann.
- Beiträge zu einer Roth IRA senken Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen nicht.
Traditionelle IRA
Wenn Sie zu einer traditionellen IRA beitragen,lautet die Antwort definitiv Ja. Das heißt, es sei denn, Ihr Einkommen und ein Pensionsplan bei der Arbeit machen Sienicht berechtigt, diese Beiträge abzuziehen.
Das in eine traditionelle IRA eingezahlte Geld reduziert Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) für dieses Steuerjahr auf Dollarbasis, sofern es innerhalb der jährlichen Beitragsgrenzen liegt (siehe unten). Ein qualifizierender Beitrag von beispielsweise 2.000 USD könnte Ihren AGI um 2.000 USD reduzieren und Ihnen eine Steuervergünstigung für dieses Jahr gewähren. Dieser Schritt wird als Beitrag mit Vorsteuerdollar bezeichnet.
Roth IRA
Ein Beitrag zu einer Roth IRA reduziert Ihre AGI in dem Steuerjahr, in dem Sie sie tätigen, nicht. Roth-Beiträge werden mit Nachsteuer-Dollars finanziert, was bedeutet, dass zum Zeitpunkt Ihrer Einzahlung kein Abzug erfolgt. Wenn das Geld jedoch vom Konto abgebucht wird (vermutlich nach Ihrer Pensionierung), wird keine Einkommenssteuer darauf erhoben.
Aber Sie zahlen Steuern auf Ausschüttungen von Ihrer traditionellen IRA in dem Jahr, in dem Sie sie nehmen. Dies sind die Beträge, die Sie abheben und die als steuerpflichtiges Einkommen gelten. Infolgedessen können sie den Steuerbetrag, den Sie schulden, erheblich erhöhen.
Natürlich wachsen Ihre Gelder steuerfrei, während Sie sich beibeiden Arten von IRAs auf dem Kontobefinden.
IRA-Beitragsgrenzen
Der Internal Revenue Service (IRS) begrenzt den Betrag, den Sie jährlich in eine IRA investieren können, unabhängig davon, ob Sie sich für den Roth- oder den traditionellen IRA-Weg entscheiden. Für das Jahr 2021 beträgt das IRA-Limit für Beitragszahler 6.000 USD zuzüglich eines Nachholbeitrags von 1.000 USDfür Steuerzahler ab 50 Jahren. Die Beitragsmaxima gelten insgesamt für alle Ihre IRAs, dh sie gelten nicht pro Konto.
Das IRS verhängt Strafen, wenn Sie mehr als den zulässigen jährlichen Betrag zu einer IRA beitragen.
Traditionelle IRA-Grenzwerte
Das IRS erlaubt Abzüge von Beiträgen zu einer traditionellen IRA, aber der Abzug kann reduziert oder auslaufen, wenn Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie gemeinsam einreichen) bei der Arbeit von einem Pensionsplan abgedeckt sind.
Für das Steuerjahr 2021 kann ein einzelner Antragsteller, für den ein Arbeitsplatzplan gilt, einen vollständigen Abzug vornehmen, wenn sein AGI unter 66.000 USD liegt, oder einen Teilabzug, wenn er zwischen 66.000 USD und 76.000 USD verdient. Der Abzug wird oberhalb dieses Betrags eliminiert.
Ein Ehepaar, bei dem der Ehegatte, der einen Beitrag zur IRA leistet, durch einen betrieblichen Altersversorgungsplan gedeckt ist, kann einen vollen Abzug vornehmen, wenn sein AGI unter 105.000 USD pro Jahr liegt, einen Teilabzug, wenn er zwischen 105.000 USD und 125.000 USD liegt, und keinen, wenn sein AGI über diesem Betrag liegt. Wenn der andere Ehepartner den Arbeitsplatzplan hat, gilt der Ausstieg für ein gemeinsames Einkommen zwischen 198.000 und 208.000 USD.
Roth IRA Limits
Ihre Teilnahme an einem Arbeitsplatzplan hat keinen Einfluss auf Ihre Roth IRA-Beiträge. Ihr Einkommen dagegen tut es. Insbesondere bestimmt Ihr modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI), ob Sie zu einer Roth IRA beitragen können oder nicht und wie viel Sie beitragen können.
Einzelne Steuerzahler können loslegen, bis ihr MAGI 125.000 US-Dollar erreicht. Wenn es zwischen 125.000 und 140.000 US-Dollar liegt, müssen sie den Betrag, den sie beitragen können, schrittweise reduzieren. Für gemeinsame Antragsteller gilt der Ausstieg für Einkommen zwischen 196.000 und 206.000 US-Dollar.Überschreiten Sie diese äußeren Grenzen und Sie können eine Roth IRA überhaupt nicht finanzieren.
Das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) ist Ihr AGI mit bestimmten Steuerabzügen, einschließlich der für traditionelle IRA-Beiträge, Zinsen auf Anleihen und Studentendarlehen, Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit und ausländisches Einkommen.
So reduzieren Sie Ihren MAGI
Hier sind einige Möglichkeiten, Ihr Einkommen zu reduzieren, damit Sie zu einer Roth IRA beitragen können.
Bei der Arbeit beitragen
Vorsteuerbeiträge, die Sie zu einem betrieblichen Altersversorgungsplan wie einem 401 (k) , 403 (b) , 457-Altersvorsorgeplan oder einem Sparsamkeitsplan leisten, werden von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen.89 Das Beitragslimit für Arbeitnehmer, die an 401 (k), 403 (b), den meisten 457 Altersversorgungsplänen und dem Sparsamkeitsplan der Bundesregierung teilnehmen, beträgt sowohl für 2020 als auch für 2021 19.500 USD. Das Nachholbeitragslimit für Arbeitnehmer Personen ab 50 Jahren, die an diesen Plänen teilnehmen, zahlen 6.500 US-Dollar.
Tragen Sie zu einer HSA bei
Wenn Ihre Krankenversicherung einen Selbstbehalt von mindestens 1.400 USD (ledig) oder 2.800 USD (familiär) hat, können Sie berechtigt sein, Vorsteuerbeiträge auf ein Gesundheitssparkonto (HSA)zu leisten.
Die neuen IRS-Grenzwerte für HSAs erhöhten sich um 50 USD für die Einzelversicherung und um 100 USD für die Familienversicherung auf 3.600 USD bzw. 7.200 USD. Geld in Ihrer HSA läuft zum Jahresende nicht ab. Es gehört Ihnen, auch wenn Sie Ihren Arbeitgeber oder Ihre Krankenversicherung wechseln.
Tragen Sie zu einer FSA bei
Eine Variante der HSA wird als flexibles Ausgabenkonto (FSA) bezeichnet, das einige Arbeitgeber anbieten. Das Beitragslimit für 2021 bleibt das gleiche wie für 2020 – bis zu 2.750 USD für eine FSA im Gesundheitswesen oder eine FSA mit beschränktem Verwendungszweck.
Normalerweise gibt es im Herbst eine offene Anmeldefrist, in der Sie sich anmelden müssen. Normalerweise können Sie nicht im selben Jahr sowohl zu einer FSA als auch zu einer HSA beitragen, obwohl es einige Ausnahmen gibt.
Tragen Sie zu einer Pflegebedürftigen FSA bei
Wenn Sie für die Kinderbetreuung oder die Kindertagesstätte für Erwachsene bezahlen, können Sie möglicherweise bis zu 5.000 US-Dollar an Vorsteuereinnahmen auf ein flexibles Ausgabenkonto für abhängige Pflege einzahlen. Wie bei einer regulären FSA müssen Sie sich in der Regel während einer offenen Einschreibefrist anmelden, es sei denn, Sie haben ein qualifiziertes Ereignis (z. B. die Geburt eines Kindes).16
Senken Sie Ihr Schedule C-Einkommen
Das Tätigkeit ist ein weiterer Bereich, in dem Sie möglicherweise Abzüge finden, die Ihren MAGI senken. Berücksichtigen Sie zusätzlich zu den normalen geschäftlichen AbzügengegebenenfallsBeiträge zu einer vereinfachten Arbeitnehmerrente (SEP), Solo 401 (k) oder einem anderen steuerlich absetzbaren Pensionsplan.19 Wenn Sie schon dabei sind, prüfen Sie auch, ob es sich um nicht geschäftliche Abzüge handelt.
Kapitalverluste geltend machen
Wenn Sie Kapitalverluste haben, die die Kapitalgewinne übersteigen, können Sie bis zu 3.000 USD auf das ordentliche Einkommen anwenden. Diese Strategie wird oft übersehen, um MAGI zu reduzieren. Die Inanspruchnahme von Kapitalverlusten ist komplex und der IRS hat Regeln, die Sie befolgen müssen. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, um sicherzustellen, dass Sie die Vorschriften einhalten.
Das Fazit
Individuelle Rentenkonten sind eine großartige Möglichkeit, Ihre Steuerschuld zu reduzieren. Beachten Sie jedoch, dass es Einschränkungen gibt, welche Konten Sie besitzen und wie viel Sie beitragen können. Sie können auch andere Optionen zur Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Einkommens prüfen, einschließlich HSAs und FSAs. Wenden Sie sich im Zweifelsfall immer an einen Finanzfachmann, um Fehler zu vermeiden.