Vorteile eines Solo 401 (k) für Selbstständige
Nur weil Sie ein Ein-Personen-Outfit, ein Freiberufler oder ein unabhängiger Auftragnehmer sind, heißt das nicht, dass Sie auf einen Pensionsplan verzichten müssen. Wenn Sie selbstständig sind, können Sie selbst einen Solo 401 (k), auch als unabhängiger 401 (k) -Plan bezeichnet, einrichten. Solo 401 (k) haben einige Vorteile gegenüber anderen Arten von Rentenkonten.
Die zentralen Thesen
- Selbstständige, die bestimmte Anforderungen erfüllen, können ein Solo 401 (k) einrichten, um für den Ruhestand zu sparen.
- Diese Art von Plan bietet mehrere Vorteile gegenüber anderen Arten von Rentenkonten.
- Einer der Hauptvorteile besteht darin, dass die Beitragsgrenzen in der Regel höher sind als bei anderen Pensionsplänen.
Lassen Sie uns zunächst einen Blick darauf werfen, was zum Einrichten erforderlich ist und wie sie funktionieren.
Teilnahmebedingungen
Um in ein Solo 401 (k) zu investieren, müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen. Die erste sieht vor, dass Sie und kein Arbeitgeber für Ihr Einkommen verantwortlich sind. Einzelunternehmer, Kleinunternehmer ohne Angestellte (obwohl Ehepartner einen Beitrag leisten können, wenn sie für das Unternehmen arbeiten), unabhängige Auftragnehmer und Freiberufler passen normalerweise zu dieser Beschreibung.
Die zweite Voraussetzung ist, dass Sie Einkommen verdient haben. Dies kann durch Steuerunterlagen überprüft werden.
Wenn Sie beide Kriterien erfüllen, können Sie einen Solo 401 (k) -Plan öffnen.
Schritte zum Einrichten eines Solo 401 (k)
Laut dem Internal Revenue Service (IRS) müssen bestimmte Schritte unternommen werden, um einen Solo 401 (k) -Plan ordnungsgemäß zu öffnen.
Zunächst müssen Sie einen Plan schriftlich verabschieden, dh Sie müssen eine schriftliche Erklärung über die Art des Plans abgeben, den Sie finanzieren möchten. Sie können zwischen zwei Arten von 401 (k) -Plänen wählen: traditionell und Roth. Jeder hat unterschiedliche Steuervorteile.
Ein Solo 401 (k) muss bis zum 31. Dezember des Steuerjahres eingerichtet sein, für das Sie Beiträge leisten.
Das traditionelle 401 (k)
Mit einem traditionellen individuellen Plan, investieren Sie Ihre US -Dollar vor Steuern, effektiv eine Steuer Pause während Ihrer Arbeits Jahre behaupten. Wenn Sie das Rentenalter erreichen, zahlen Sie Einkommenssteuern auf das Geld, das Sie abheben – einschließlich des Geldes, das Ihre Investitionen im Laufe der Jahre verdient haben.
Der Nachteil ist, dass der Steuersatz höher sein kann als bei Ihrer ursprünglichen Investition, wenn Sie bereit sind, Ihr Geld abzuheben. Durch die zusätzliche Steuerbelastung werden möglicherweise auch alle Steuervorteile gelöscht, die Sie zuvor erhalten haben. Beachten Sie jedoch, dass die meisten Rentner in einer niedrigeren Steuerklasse liegen als während ihrer Arbeitsjahre.
Der Roth 401 (k)
Roth-Pläne werden mit Dollar nach Steuern finanziert. Da Sie dem IRS bereits die Kürzung gegeben haben, sind Abhebungen steuerfrei, wenn es Zeit ist, in den Ruhestand zu gehen. Das ist völlig steuerfrei, sowohl der Betrag, den Sie eingezahlt haben, als auch die Rendite, die das Konto verdient hat.
Sobald die Art des Plans festgelegt wurde, müssen Sie einen Trust erstellen, der die Mittel hält, bis Sie sie benötigen oder das Rentenalter erreichen. Sie können eine Wertpapierfirma, einenOnline-Broker oder eine Versicherungsgesellschaftauswählen, um den Plan für Sie zu verwalten.
Sie müssen auch ein Aufzeichnungssystem einrichten, damit alle Investitionen jederzeit erfasst werden.
Vorteile eines Solo 401 (k)
Solo 401 (k) bieten mehrere Vorteile gegenüber anderen Arten von Rentenkonten.
Einer der Hauptvorteile ist, dass die Beitragsgrenzen in der Regel die höchsten unter den Pensionsplänen sind. Wie bei einem vom Arbeitgeber gesponserten 401 (k) können Beiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern geleistet werden. Mit einem Solo 401 (k) tragen Sie beide Hüte und können in beiden Rollen Beiträge leisten.
Beitragsbegrenzung als Mitarbeiter
Das IRS hat jährliche Beitragsgrenzen für 401 (k) festgelegt. Für 2020 und 2021 beträgt die maximale Beitragsgrenze für einen 401 (k) – als Mitarbeiter – 19.500 USD. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Siefür 2020 und 2021einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 6.500 USD leisten.
Beitragsbegrenzung als Arbeitgeber
Mit dem Arbeitgeberhut können Sie bis zu 25% Ihrer Vergütung beitragen. Das Gesamtbeitragslimit für ein Solo 401 (k) beträgt für 2020 57.000 USD, ohne Berücksichtigung des Aufholbetrags von 6.500 USD für Arbeitnehmer über 50 Jahre. Für 2021 beträgt das Arbeitgebermaximum 58.000 USD. Mit anderen Worten, im Jahr 2021 können Sie 58.000 USD (19.500 USD als Arbeitnehmer + 38.500 USD als Arbeitgeber) zusammen mit einem Nachholbeitrag von 6.500 USD, falls zutreffend, für insgesamt 64.500 USD pro Jahr beisteuern.
Flexibilität hinzugefügt
Die Möglichkeit, zwischen einem traditionellen und einem Roth-Plan zu wählen, ist ebenfalls von Vorteil. Dies bedeutet, dass Sie einen Plan mit dem Steuervorteil auswählen können, der für Sie am besten geeignet ist.
Ein weiterer Vorteil ist, dass Sie im Gegensatz zu einer SEP IRA, einem anderen steuerlich begünstigten Rentenkonto, das häufig für Kleinunternehmer empfohlen wird, Kredite aus dem Plan aufnehmen können. Im Allgemeinen ist es nicht ratsam, Kredite bei Ihrer Pensionskasse aufzunehmen, aber es ist eine anständige Option, wenn Sie müssen.
Mit der richtigen Planung und Sorgfalt bietet ein Solo 401 (k) das Potenzial, einen komfortablen Ruhestand zu genießen, nachdem Sie jahrelang Ihr eigener Chef waren und zu Ihren eigenen Bedingungen gearbeitet haben.