Reduzieren 401 (k) Beiträge AGI und / oder MAGI?
Traditionelle 401 (k) -Beiträge reduzieren effektiv sowohl das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) als auch das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI).1 Die Teilnehmer können einen Teil ihres Gehalts aufschieben und Steuerabzüge für dieses Jahr geltend machen. Ein Roth 401 (k) wird ähnlich wie ein Roth IRA aus Nachsteuer-Dollars finanziert und bietet keinen sofortigen Steuerabzug.
401 (k) Beiträge
Traditionelle 401 (k) -Planbeiträge gelten nicht als Abzüge in einer 1040-Steuererklärung, wie ein Beitrag zu einer traditionellen IRA. Um zu einem 401 (k) beizutragen, muss ein Arbeitnehmer berechtigt sein und der Arbeitgeber muss einen solchen Plan anbieten. Dann kann ein Mitarbeiter das ganze Jahr über einen bestimmten Prozentsatz seines Gehalts für diesen Plan aufschieben. Jeder Betrag, der bis zur IRS-Grenze in den Plan eingezahlt wird, gilt als Reduzierung des steuerpflichtigen Lohns dieses Arbeitnehmers.
In den Jahren 2020 und 2021 lag die maximale Beitragsgrenze bei 19.500 USD, und Personen ab 50 Jahren konnten einen Nachholbetrag von zusätzlichen 6.500 USD beisteuern. Wenn beispielsweise ein 40-jähriger Mitarbeiter, der ein Jahresgehalt von 100.000 US-Dollar verdient, den vollen Betrag von 19.500 US-Dollar beisteuert, zeigt das gemeldete Einkommen des Arbeitgebers 80.500 US-Dollar. Der ursprüngliche Beitrag von 19.500 USD wird in den persönlichen 401 (k) -Plan des Mitarbeiters eingezahlt, der in die Optionen des Plans investiert wird. Der Mitarbeiter wird nur besteuert, wenn die Mittel aus dem 401 (k) -Plan oder aus einer zukünftigen Rollover-IRA ausgeschüttet werden.
Traditionelle 401 (k) -Pläne sind sehr attraktiv für Personen, die ihren AGI / MAGI reduzieren möchten. Das Potenzial der Steuerstundung und der Reduzierung des laufenden steuerpflichtigen Einkommens bietet Möglichkeiten zur Reduzierung der Steuerverbindlichkeiten. Viele fanden dies auch eine bessere Option als eine traditionelle IRA, da der maximale jährliche Beitrag auf nur 6.000 US-Dollar begrenzt ist und 1.000 US-Dollar aufgeholt werden. Dieser Betrag ist das Maximum für 2020 und 2021.
Wenn Sie daran interessiert sind, einen Beitrag zum 401 (k) -Plan Ihres Arbeitgebers zu leisten, wenden Sie sich an Ihren Plan-Sponsor oder die Personalabteilung. Weitere Steuerstrategien erhalten Sie von einem Steuer- oder Finanzberater.
Roth 401 (k) und Roth IRA
Ein Roth 401 (k) ist genau wie ein 401 (k) ein vom Arbeitgeber gesponserter Altersvorsorgeplan. Im Gegensatz zu einem 401 (k) wird ein Roth 401 (k) jedoch nach Steuern in Höhe von bis zu demselben Beitragssatz von 19.500 USD pro Jahr (insgesamt einschließlich Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeitrag) zuzüglich eines zusätzlichen Aufholpreises von 6.500 USD finanziert Beitrag für Arbeitnehmer ab 50 Jahren. Roth IRAs haben einen maximalen Beitrag von 6.000 USD plus 1.000 USD für Mitarbeiter ab 50 Jahren für 2020 und 2021.
Da ein Roth 401 (k) und ein Roth IRA im Voraus besteuert werden, senken sie Ihren AGI / MAGI nicht. Die anfänglichen Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar, aber Geld kann ohne Steuern abgehoben werden, sofern es sich um eine qualifizierte Ausschüttung handelt. Dies bedeutet, dass das Konto seit mindestens fünf Jahren geführt wird und Ausschüttungen nach dem 59. Lebensjahr oder aufgrund anderer spezifischer Qualifikationen erfolgen.
Für Roth 401 (k) s sind Verteilungen erforderlich, nachdem Sie 72 Jahre alt sind. Das RMD-Alter wurde von 70 ½ im Jahr 2019 auf 72 Jahre angehoben, und zwar im Rahmen desGesetzes über dieEinrichtung jeder Gemeinde zur Verbesserung des Ruhestands von 2019 (SECURE).
Roth 401 (k) s und Roth IRAs können eine gute Option für Menschen sein, die glauben, dass sie im Ruhestand einen viel höheren Steuersatz zahlen als bei der Erbringung von Beiträgen. Sie können auch eine gute Investitions- und Sparoption sein, wenn die 401 (k) -Beiträge maximal sind.