Offenlegungserklärung
Was ist eine Offenlegungserklärung?
Bei Rentenkonten ist eine Offenlegungserklärung ein Dokument, das die Regeln einer Finanztransaktion in einfacher, nicht technischer Sprache erklärt. Ein IRA Planverwalter muss dem IRA-Inhaber mindestens sieben Tage vor der Gründung der IRA oder zum Zeitpunkt der Gründung der IRA eine Offenlegungserklärung vorlegen, wenn dem IRA-Inhaber sieben Tage Zeit gegeben werden, innerhalb derer er die IRA widerrufen kann.
Eine Offenlegungserklärung kann sich auch auf ein Dokument beziehen, in dem die spezifischen Bedingungen eines Darlehens beschrieben sind, einschließlich des Zinssatzes, aller Gebühren, des geliehenen Betrags, der Versicherung und aller Vorauszahlungsrechte und der Verantwortlichkeiten des Darlehensnehmers.
Die zentralen Thesen
- Eine Offenlegungserklärung ist ein Finanzdokument, das einem Teilnehmer an einer Transaktion ausgehändigt wird und in dem wichtige Informationen in einfacher Sprache erläutert werden.
- Offenlegungserklärungen für Pensionspläne müssen klar darlegen, wer zum Plan beiträgt, Beitragsgrenzen, Strafen und Steuerstatus.
- Die Offenlegungserklärung für Darlehen muss die Darlehensbedingungen enthalten, einschließlich des effektiven Jahreszinses oder effektiven Jahreszinses, Gebühren und Gebühren.
Erklärungen zu Offenlegungen verstehen
In erster Linie (oben) muss die Offenlegungserklärung Informationen zu IRA-Gebühren, IRA-Verteilungsregeln und -strafen, Zulassungsvoraussetzungen für die Einrichtung einer IRA und den allgemeinen Regeln einer IRA enthalten. Im zweiten Fall muss der Kreditgeber dieses Dokument hingegen an den Kreditnehmer senden, bevor der Krediterlös ausgezahlt wird.
Offenlegungserklärung und Altersvorsorgekonten
Es gibt verschiedene Arten von Offenlegungserklärungen, die zu verschiedenen Formen von Rentenkonten passen. Traditionelle IRAs ermöglichen es Einzelpersonen, Einnahmen vor Steuern in Investitionen zu lenken, die steuerbegünstigt wachsen können. Als Alternative akzeptiert die Roth IRA Beiträge nach Steuern. Investitionen, die innerhalb von Roth IRAs wachsen, werden beim Abheben nicht besteuert. Der 401(k)-Plan ist ein beitragsorientierter (DC) Plan, bei dem ein Arbeitgeber die Pensionierung der Mitarbeiter unterstützt (oft nach einer bestimmten Sperrfrist). Andere Arten von arbeitgeberfinanzierten Plänen sind SIMPLE IRA und SEP IRA.
Offenlegungserklärungen für alle diese Pläne müssen klar darlegen, wer in den Plan einzahlt, Beitragsgrenzen, ob Beiträge vor oder nach Steuern gezahlt werden, ob Investitionen steueraufgeschoben wachsen und wann es angemessen ist, Abhebungen ohne Strafe zu beginnen. Wenn eine Person vorzeitig Gelder abhebt, sollten Offenlegungserklärungen zusätzliche Strafen enthalten. Offenlegungserklärungen können auch die Arten von Anlageoptionen definieren, die den Teilnehmern zur Planung zur Verfügung stehen, ihre historische Leistung (en) und die damit verbundenen Risiken sowie weitere Informationen darüber, wie sie mehr erfahren können.
Offenlegungserklärung und Darlehen
Bei Hypotheken, Studiendarlehen, Darlehen für kleine Unternehmen, Autodarlehen und Privatdarlehen müssen Offenlegungserklärungen dem Vertrag beigefügt werden. Darin sind die Darlehensbedingungen aufgeführt, einschließlich des jährlichen Prozentsatzes oder des Jahreszinses, der Finanzierungskosten, des vollen Finanzierungsbetrags, etwaiger Vorauszahlungen, Strafen für verspätete Gebühren, Sicherheiten, Optionen für eine Nachfrist (en) oder eine Aufschiebung des Darlehens. und was passiert im Falle eines Kreditausfalls.