Verspätete Rente

Was ist eine verspätete Rente?

Eine verspätete Rente ist eine Rente, bei der die erste Zahlung nicht sofort gezahlt wird, wie bei einer sofortigen Rente. Eine verspätete Annuität, besser bekannt als aufgeschobene Annuität, ist eine Art von Lebensrente, die einem Annuitanten einen zuverlässigen Strom von Barzahlungen bis zum Tod garantiert. Nach dem Tod des Gläubigers kann die Geldleistung abhängig von den vom Käufer gewählten Optionen auf einen Begünstigten oder Nachlass übertragen werden.

Verspätete Annuitäten unterscheiden sich von den meisten Annuitäten darin, wie Prämien eingezahlt werden und wie und wann Abhebungen vorgenommen werden. Verspätete Annuitäten können über monatliche Beiträge oder eine Pauschalzahlung finanziert werden. In beiden Fällen erfolgt die Auszahlung nicht direkt nach der Finanzierung, wie bei einer sofortigen Rente. In einigen Fällen kann eine verspätete Rente als Methode zum Parken von Geldern für die zukünftige Verwendung mit dem Vorteil der steuerlichen Behandlung einer Rente verwendet werden.

Wie eine verspätete Rente funktioniert

Eine verzögerte Rente wächst während der Akkumulationsphase (auch als Stundungsphase bezeichnet) und zahlt Vorteile in der Verteilungsphase aus. Einige verspätete oder aufgeschobene Renten ermöglichen eine einmalige Prämienzahlung, die während der Akkumulationsphase zunimmt (eine aufgeschobene einmalige Rente ). Bei einer aufgeschobenen Rente mit flexibler Prämie kann ein Rentenkäufer während der Akkumulationsphase nach einer anfänglichen Prämienzahlung zusätzliche Zahlungen leisten.

Ein Käufer einer verspäteten Rente muss das Geld in der Rente niemals in eine Reihe von Einkommenszahlungen umwandeln. Geld kann nach Bedarf in einer Pauschalzahlung abgehoben oder auf ein anderes Konto oder eine andere Rente überwiesen werden. Wenn eine verspätete Annuität auf diese Weise verwendet wird, behält der Annuitätenkäufer die Kontrolle über das Geld, anstatt an Zahlungen gebunden zu sein, indem er in einer Verteilungs- oder Annuitierungsphase eine Auszahlung einleitet.

Arten von verspäteten Renten

Verspätete Annuitäten können je nach den Bedürfnissen des Käufers in verschiedenen Varianten angeboten werden.

• Eine feste verspätete Rente (besser bekannt als feste aufgeschobene Rente) ähnelt in ihrer Funktion einer Einzahlungsbescheinigung, mit der Ausnahme, dass die Zinssteuer bis zur Auszahlung zurückgestellt wird. In der Regel gibt der Annuitätenschreiber den garantierten Zinssatz an, den die Annuität zahlt.
• Eine variable verzögerte Rente (besser bekannt als variable aufgeschobene Rente) ähnelt dem Kauf von Investmentfonds, da die Rendite von der Leistung einer Gruppe von Unterkonten abhängt. Solche Annuitäten können sowohl riskanter als auch teurer sein.
• Eine Langlebigkeitsrente funktioniert wie eine normale Lebensrente, beginnt jedoch tendenziell viel später als das typische Rentenalter. Das Produkt wirkt wie eine Langlebigkeitsversicherung, da die Zahlungen möglicherweise erst beginnen, wenn die anderen Vermögenswerte des Rentners aufgebraucht sind.

Besondere Überlegungen

Obwohl verspätete Renten die Übertragung der Barzahlungen an einen Begünstigten nach dem Tod des Renteninhabers ermöglichen, traten 2020 neue Regeln für Rentenkonten in Kraft.

Mit der Verabschiedung des  erforderlichen Mindestausschüttungen von einer geerbten IRA zu erhalten. Nach der neuen Regelung müssen nicht eheliche Begünstigte, die ein IRA-Konto erben, innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigentümers 100% des Geldes abheben. Rentenkonten mit Renten müssten ebenfalls innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigentümers gemäß dem Urteil ausgezahlt werden.

Die gute Nachricht ist, dass Sie, wenn Sie eine Rente in Ihrem vom Arbeitgeber gesponserten Pensionsplan haben, wie z. B. eine 401 (k), die neue Rente 401 (k) in den Plan Ihres neuen Arbeitgebers verschieben können, wenn Sie den Job wechseln. Das neue Gesetz beseitigte jedoch einige der rechtlichen Risiken für Versicherungsunternehmen und Rentenversicherer, indem die Möglichkeit der Kontoinhaber, sie zu verklagen, wenn sie die Rentenzahlungen nicht einhalten können, verringert wurde.