Steuern senken durch Meldung von Sachschäden
Tornados, Überschwemmungen und Hurrikane. Diese Ereignisse sind nicht nur verheerende Naturkatastrophen, sondern haben noch einen weiteren gemeinsamen Nenner: Die durch sie verursachten Sachschäden können von der Bundeseinkommensteuer abgezogen werden. Wenn Ihr Haus, Ihr Fahrzeug oder Ihre Haushaltsgegenstände und Besitztümer infolge eines qualifizierten Ereignisses beschädigt oder zerstört werden, das der IRS als „plötzlich, unerwartet oder ungewöhnlich“ einstuft – einschließlich Naturkatastrophen – können Sie möglicherweise einen Teil des Schadens abschreiben Ihrer Bundeseinkommensteuer.
Bevor Sie sich vorstellen, den gesamten Wert Ihres Verlustes zurückzubekommen, sollten Sie sich bewusst sein, dass es Grenzen gibt. Sie müssen einen Versicherungsanspruch einreichen (wenn Sie Versicherungsschutz haben) und Ihre Leistungsauszahlung wird berücksichtigt. Wenn Sie eineHausbesitzer- oder Mieterversicherung haben und einen rechtzeitigen Anspruch auf Erstattung des Schadens geltend machen, den Betrag, den Sie von Ihrem erstattet bekommen Versicherungsgesellschaft wird nach Genehmigung von dem Betrag abgezogen, den Sie von Ihren Steuern abziehen können. Wenn Sie nicht versichert sind oder keinen Anspruch geltend machen möchten, können Sie nur den Schaden abziehen, der nicht durch Ihre Versicherungspolice abgedeckt war.
Qualifizierende Veranstaltungen
Wenn Ihr persönliches Eigentum durch eine der folgenden vier Kategorien von Ereignissen beschädigt oder vollständig zerstört wurde, können Sie möglicherweise einen Teil Ihres Verlusts von Ihrer Bundeseinkommensteuerrechnung abziehen:
- Eigentum, das durch „höhere Gewalt“ beschädigt oder zerstört wurde, einschließlich Überschwemmungen, Brände, Erdbeben, Erdrutsche, Stürme, Tsunamis, Vulkanausbrüche und Stürme.
- Diebstahl oder Vandalismus, einschließlich Einbruch, Erpressung, Unterschlagung, Raub und Betrug.
- Unfälle, Unruhen, Terroranschläge.
Sofern Ihr Verlust nicht auf eine Katastrophe zurückzuführen ist und der Präsident Ihre Gemeinde zu einem Bundeskatastrophengebiet erklärt hat, müssen Sie Ihren Verlust in dem Jahr abziehen, in dem er aufgetreten ist. Wenn Sie in einem vom Präsidenten erklärten Katastrophengebiet leben, können Sie den Verlust in Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung für das Jahr vor dem Ereignis abziehen. (Weitere Informationen finden Sie unter: 5 Versicherungspolicen, die jeder haben sollte.)
Anspruch auf Steuererleichterung
Wenn Sie kürzlich von einer Naturkatastrophe betroffen waren, besuchen Sie die IRS-Website, um zu sehen, ob Sie Anspruch auf Steuererleichterungen haben. Auf der Website wird angegeben, dass Personen in bestimmten Bundesstaaten, die von den jüngsten Ereignissen betroffen sind, Anspruch auf Steuererleichterungen haben.
Finden Sie Ihre potenzielle finanzielle Abschreibung heraus
Wenn Sie festgestellt haben, dass Ihr Verlust unter einem „qualifizierenden Ereignis“ gedeckt ist, und Sie einen Anspruch bei Ihrer Versicherungsgesellschaft eingereicht haben, möchten Sie wissen, wie viel genau Sie durch die Abschreibung Ihres Verlusts ausgleichen können. Um diesen Betrag zu berechnen, müssen Sie zunächst alle damit verbundenen Unterlagen einholen, um den Sachschaden und/oder die Reparaturkosten zu belegen und zu monetarisieren.
Um den Wert Ihrer zerstörten, beschädigten oder gestohlenen Artikel zu bestimmen:
- Ermitteln Sie den ursprünglichen Betrag des Artikels/der Immobilie.
- Schätzen Sie jetzt (nach dem Ereignis) den Wert des Elements. Die Differenz ergibt sich aus der Abnahme des Fair Market Value (FMV) der Position.
- Wählen Sie die kleinere Menge von entweder (1) oder (2) oben.
- Ziehen Sie alle Versicherungsrückerstattungen, die Sie möglicherweise erhalten haben, von der Zahl ab, die Sie in Nr.
Wenn Ihnen aufgrund eines qualifizierten Ereignisses mehrere Gegenstände gestohlen oder beschädigt/zerstört wurden, müssen Sie den Verlust für jeden Gegenstand ermitteln und diese Verluste dann addieren, um einen Gesamtverlustbetrag zu ermitteln.
Die Zahl, die Sie in (4) angeben, ist die Höhe Ihres Verlustes. Nachdem Sie den Verlustwert berechnet haben, können Sie bestimmen, wie viel von diesem Betrag Sie von Ihren Steuern abziehen können. Wenn der Unfall oder Diebstahl Eigentum für den persönlichen Gebrauch betrifft (d. h. nicht für den geschäftlichen Gebrauch), gibt es zwei Grenzen, wie viel Sie abziehen können:
- Ziehen Sie $500 für jeden Artikel ab, der beschädigt, zerstört oder gestohlen wurde.
- Wenn Ihr Verlust auf Diebstahl oder Naturkatastrophen in einem nicht vom Präsidenten deklarierten Gebiet zurückzuführen ist, müssen Sie zusätzliche 10 % basierend auf Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI)abziehen.
Ihr AGI ist Ihr Gesamteinkommen abzüglich qualifizierender Abzüge (keine Einzelabzüge, dh Hypothekenzinsen, Grundsteuern, Spenden für wohltätige Zwecke usw.). Um Ihren AGI zu berechnen, addieren Sie zunächst Ihr Bruttoeinkommen, das Folgendes umfasst:
- Löhne/Gehalt
- Dividenden
- Kapitalgewinn
- steuerpflichtige Zinsen
- IRA und/oder Renten- oder Rentenausschüttungen
- Alimente
- Arbeitslosengeld über 2.400 $
- Geschäftseinkommen (oder -verlust)
- landwirtschaftliches Einkommen (oder Verlust)
- Mietimmobilien, Tantiemen, Personengesellschaften, S-Gesellschaften, Trusts usw.
- steuerpflichtige Sozialversicherungsleistungen
- sonstiges Einkommen
Ziehen Sie dann IRA-Beiträge, Studiendarlehenszinsen, Studien- und Gebührenabzüge, Erzieherkosten, Abzüge vom Gesundheitssparkonto, die Hälfte der Selbständigensteuer, Beiträge zur Krankenversicherung, Strafe für den Vorbezug von Ersparnissen, qualifizierte Altersvorsorge (dh IRA, SEP, SIMPLE, etc.), Unterhaltszahlungen und Umzugskosten. Es gibt auch qualifizierende Abzüge für Ausbilder, inländische Produktionstätigkeiten und für bestimmte Betriebsausgaben von Reservisten, darstellenden Künstlern und gebührenpflichtigen Regierungsbeamten. Die resultierende Zahl ist Ihr AGI.
Um Ihren Anspruch zu untermauern, sollten Sie nach Möglichkeit vor und nach Fotos der verlorenen / beschädigten / zerstörten Gegenstände, Quittungen, stornierten Schecks, Urkunden und gegebenenfalls professionellen Bewertungen suchen. Ein professionelles Wertgutachten kann Ihnen eine genaue Schätzung des Werts Ihrer Gegenstände liefern und als Nachweis für Ihre Versicherungsansprüche dienen, und die Schätzungsgebühr kann von Ihren Steuern abgezogen werden. (Weitere Informationen finden Sie unter: Steuertipps für Privatanleger.)
Brauchen Sie Hilfe?
Wenn Sie Hilfe bei der Ermittlung Ihrer potenziellen Abschreibung benötigen, wenden Sie sich an einen Steuerberater oder nutzen Sie die Website IRS.gov, um Antworten auf Fragen zu erhalten. Das IRS Publication 584-B Casualty, Disaster, and Theft Loss Workbook kann Ihnen dabei helfen, Ihre Berechtigung für einen Abzug zu bestimmen, und Ihre staatliche Einkommensteuerabteilung kann Ihnen Hinweise zu bundesstaatlichen und staatlichen Richtlinien geben.