Deal Slip
Was ist ein Deal Slip?
Ein Deal Slip ist eine Aufzeichnung der Details von Devisentransaktionen (FX) und die wichtigste Möglichkeit für Forex-Broker, genaue Aufzeichnungen zu führen. Abhängig von den Bestimmungen in der Gerichtsbarkeit der Aufzeichnungen muss die Aufbewahrung jedes Geschäftsbelegs für einen bestimmten Zeitraum aufbewahrt werden.
Während diese Art der Aufzeichnung im Devisenhandel verwendet wird, gilt sie auch für Handelsaktivitäten auf anderen Finanzmärkten, einschließlich Aktien, Anleihen- und Optionsmärkten. Deal Slips werden in Futures- und anderen Derivatemärkten als Deal Tickets bezeichnet.
Die zentralen Thesen
- Deal Slips bieten detaillierte Informationen zu Forex-Transaktionen, um eine offizielle Aufzeichnung und einen Prüfpfad für Trades bereitzustellen.
- Sobald sie auf Papiertickets ausgefüllt sind, werden die meisten Geschäftsbelege in elektronischem Format aufgezeichnet und verwaltet.
- Das unsachgemäße Ausfüllen von Deal Slips, um gefälschte Trades aufzuzeichnen oder echte Handelsinformationen zu ändern, ist illegal und hat zu mehreren Handelsskandalen geführt.
Deal Slips verstehen
Deal Slips fungieren im Wesentlichen als Quittungen für Forex-Trades und liefern einen zeitgestempelten Nachweis für eine Transaktionsausführung zu einem bestimmten Preis. Jeder Geschäftsbeleg trägt eine eindeutige Seriennummer und enthält Informationen wie das gehandelte Währungspaar, das Datum, die Uhrzeit der Transaktion, den Handelsbetrag, die Transaktionsart einschließlich Long oder Short und das Abwicklungsdatum. Der Deal Slip identifiziert auch die am Handel beteiligten Gegenparteien und Broker.
Deal Slips wurden lange vor der Verbreitung des elektronischen Handels verwendet und viele Handelsunternehmen erfassen und speichern diese Informationen jetzt in einem digitalen Format. Trotzdem werden einige Geschäftsbelege immer noch auf Papier gedruckt und physisch aufbewahrt.
Wie Deal Slips verwendet werden
Sobald ein Trade ausgeführt wurde, enthält der Deal Slip eine Aufzeichnung, die bei der Pflege interner Buchhaltungsberichte, der Klassifizierung von Trades für Prüfungs- und Steuerzwecke und der Kategorisierung von Transaktionen zur Analyse von Handelsmustern hilft. Nach Vertreter eine der Firma Trading Desk den Deal Schlupf vervollständigen, wird es in der Regel an die Organisation weitergeleitet Back – Office, so dass der Handel mit Kontrahenten und dann siedelte nach dem Abrechnungstermin bestätigt werden.
Deal Slips sind eine wesentliche Kontrolle, um Fehler zu minimieren und die Aufzeichnungen eines Unternehmens zu prüfen. Sie geben allen Parteien mehr Vertrauen, dass die Märkte ordnungsgemäß funktionieren.
Wie Deal Slips missbraucht werden
Der Missbrauch von Deal Slips kann sogar betrügerische Aktivitäten aufdecken. Zum Beispiel im Jahr 2009DasWall Street Journal berichtete,dass inUngnade gefallenen Anlageberater Bernie Madoff Assistenten gefragt gefälschte Handelstickets zu erzeugen. Diese Assistenten untersuchten die vergangenen Preise für bestimmte Wertpapiere und verwendeten diese Daten, um Dokumente für Geschäfte zu erstellen, die nie ausgeführt worden waren, aber mit Madoffs Behauptungen für seine konstanten jährlichen Renditen in Einklang standen.
In einem anderen Fall erhielt der britische Wertpapiermakler Jonathan Bunn 2010 von der Financial Services Authority (FSA) des Landes ein lebenslanges Verbot für betrügerischen Handel. Die Verluste kosteten seine Firma Lewis Charles Securities mehr als 2,6 Millionen britische Pfund. Die Ermittler stellten fest, dass Bunn Deal Slips gefälscht hatte, was dazu führte, dass sein Unternehmen eine unübertroffene Short-Position von mehr als 6,9 Millionen Aktien von HSBC Holdings hielt, was das Unternehmen anfällig für hohe Verluste machte.