Angebotsschein
Was ist ein Deal-Slip?
Ein Transaktionsbeleg ist eine Aufzeichnung der Details von Devisentransaktionen und ist die wichtigste Möglichkeit für Forex-Broker, genaue Aufzeichnungen zu führen. Abhängig von den Vorschriften in der jeweiligen Gerichtsbarkeit muss die Aufbewahrung jedes Transaktionsbelegs für einen bestimmten Zeitraum aufbewahrt werden.
Während diese Art der Aufzeichnungen im Devisenhandel verwendet wird, gilt sie auch für Handelsaktivitäten an anderen Finanzmärkten, einschließlich Aktien, Anleihen- und Optionsmärkten. Deal-Slips werden in Futures- und anderen Derivatemärkten als Deal-Tickets bezeichnet.
Die zentralen Thesen
- Deal-Slips enthalten detaillierte Informationen über Forex-Transaktionen, um eine offizielle Aufzeichnung und einen Prüfpfad von Trades bereitzustellen.
- Nach dem Ausfüllen auf Papiertickets werden die meisten Transaktionsbelege in elektronischer Form erfasst und verwaltet.
- Das unsachgemäße Ausfüllen von Deal Slips, um gefälschte Trades aufzuzeichnen oder echte Handelsinformationen zu ändern, ist illegal und hat zu mehreren Handelsskandalen geführt.
Deal Slips verstehen
Transaktionsbelege fungieren im Wesentlichen als Quittungen für Devisengeschäfte und bieten einen zeitgestempelten Nachweis einer Transaktionsausführung zu einem bestimmten Preis. Jeder Transaktionsschein trägt eine eindeutige Seriennummer und enthält Informationen wie das gehandelte Währungspaar, Datum, Uhrzeit der Transaktion, Handelsbetrag, Transaktionsart einschließlich Long oder Short und das Abwicklungsdatum. Der Deal Slip identifiziert auch die am Handel beteiligten Gegenparteien und Broker.
Handelsscheine wurden lange vor der Verbreitung des elektronischen Handels verwendet, und viele Handelsunternehmen erfassen und speichern diese Informationen jetzt in einem digitalen Format. Trotzdem werden einige Deals noch auf Papier gedruckt und physisch aufbewahrt.
So werden Dealscheine verwendet
Sobald ein Trade ausgeführt wurde, bietet der Transaktionsbeleg einen Datensatz, der bei der Pflege interner Buchhaltungsberichte, der Klassifizierung von Trades für Prüfungs- und Steuerzwecke und der Kategorisierung von Transaktionen zur Analyse von Handelsmustern hilft. Nach Vertreter eine der Firma Trading Desk den Deal Schlupf vervollständigen, wird es in der Regel an die Organisation weitergeleitet Back – Office, so dass der Handel mit Kontrahenten und dann siedelte nach dem Abrechnungstermin bestätigt werden.
Transaktionsbelege sind eine wesentliche Kontrolle, um Fehler zu minimieren und die Aufzeichnungen eines Unternehmens zu prüfen. Sie geben allen Parteien mehr Vertrauen in das ordnungsgemäße Funktionieren der Märkte.
Wie Dealzettel missbraucht werden
Der Missbrauch von Geschäftsbelegen kann sogar betrügerische Aktivitäten aufdecken. Zum Beispiel im Jahr 2009DasWall Street Journal berichtete,dass inUngnade gefallenen Anlageberater Bernie Madoff Assistenten gefragt gefälschte Handelstickets zu erzeugen. Diese Assistenten recherchierten frühere Kurse für bestimmte Wertpapiere und nutzten diese Daten, um Dokumente für Transaktionen zu erstellen, die noch nie ausgeführt wurden, aber mit Madoffs Behauptungen über seine stetigen jährlichen Renditen übereinstimmen.
In einem anderen Fall erhielt der britische Wertpapiermakler Jonathan Bunn 2010 eine lebenslange Sperre von der Financial Services Authority (FSA) des Landes wegen betrügerischen Handels. Die Verluste kosteten seine Firma Lewis Charles Securities mehr als 2,6 Millionen britische Pfund. Die Ermittler stellten fest, dass Bunn Deal Slips gefälscht hatte, was dazu führte, dass sein Unternehmen eine unübertroffene Short-Position von mehr als 6,9 Millionen Aktien von HSBC Holdings hielt, was das Unternehmen anfällig für hohe Verluste machte.