Ein Tag im Leben eines Wirtschaftsprüfers
Es gibt keinen typischen Tag im Leben eines Wirtschaftsprüfers. Wenn Sie in diesen Beruf einsteigen, hängt Ihr Arbeitstag von der Größe des Unternehmens ab, für das Sie arbeiten, wo Sie in Ihrer Karriere sind, von den Aspekten der Buchhaltung, auf die Sie sich spezialisiert haben, und davon, ob es Steuersaison ist. In diesem Artikel betrachten wir die Arbeitstage zweier erfahrener Wirtschaftsprüfer, um Ihnen eine Vorstellung davon zu geben, wie es sein könnte, eine Karriere als Wirtschaftsprüfer zu verfolgen.
Amy Zhang, CPA, Affinity Fund Services
Amy Zhang ist Gründerin und geschäftsführendes Mitglied der in San Francisco ansässigen Hedgefonds-Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Affinity Fund Services, die 2010 gegründet wurde. Zhang hat sowohl einen Bachelor- als auch einen Master-Abschluss in Buchhaltung. Zu Beginn ihrer Karriere arbeitete sie zehn Jahre als Wirtschaftsprüferin und Buchhalterin für zwei Unternehmen, PricewaterhouseCoopers und eine regionale Wirtschaftsprüfungsgesellschaft. „Um meinen Traum zu verwirklichen, der Ansprechpartner für Buchhalter im Bereich alternativer Investitionen zu werden, baue ich meinen Karriereweg von Big Four über regionale Unternehmen bis hin zu meinem eigenen auf“, sagt sie.
Als Geschäftsinhaber unterscheidet sich Zhangs Erfahrung als Wirtschaftsprüfer von der eines Wirtschaftsprüfers, der bei einer Firma angestellt ist. Darüber hinaus unterscheiden sich ihre täglichen Aufgaben je nach Monatszeit und Jahreszeit.
In der ersten Woche eines jeden Monats verbringt sie 90% ihrer Zeit mit Abschlussaktivitäten zum Monatsende für ihre Hedgefonds Kunden. Diese Aktivitäten umfassen das Herunterladen monatlicher Konto- und Maklerauszüge, die Überprüfung von Kapitaltransaktionen, die Berechnung von Verwaltungs- oder Performancegebühren und die Durchführung von Überleitungsrechnungen des Nettoinventarwerts. Nachdem ihre Kunden diese Entwürfe der Buchhaltungsunterlagen genehmigt haben, sendet sie ihnen offizielle endgültige Kopien zusammen mit einer Rechnung.
In den letzten drei Wochen des Monats ändert sich Zhangs Arbeitsbelastung erheblich. Ihre erste Aufgabe am Morgen ist es, nach E-Mails von Kunden oder von Dienstleistern zu suchen, die mit ihren Kunden zusammenarbeiten. Als nächstes widmet sie ein bis zwei Stunden dem technischen Training, das aus dem Lesen von Branchennachrichten wie CalCPA Daily Clips, HFMWeek und FINalternatives besteht. Sie teilt interessante Neuigkeiten über ihre Social-Media-Geschäftskonten. Sie besucht auch Weiterbildungskurse für Buchhaltung.
Zhang widmet normalerweise zwei bis vier Stunden ihres Tages dem Marketing und der Öffentlichkeitsarbeit. Sie nimmt an Hedge-Fonds-Seminaren und -Konferenzen teil, um sich mindestens einmal pro Woche mit potenziellen Kunden zu treffen, und führt mindestens einmal im Monat Kaffeetreffen mit bestehenden Kunden und Empfehlungen durch. Sie spricht auch auf Branchenkonferenzen wie dem Alternative Asset Summit in Las Vegas.
Monatlich, Zhang Unternehmer Forum im Finanzviertel der Stadt. Diese freiwilligen Aktivitäten helfen ihr, mit ihren Kollegen aus der Buchhaltung in Kontakt zu bleiben, da sie nicht mehr bei einer großen Firma ist. Diese Anlässe bieten auch die Möglichkeit, mit anderen Unternehmern über operative Strategien, Geschäftsentwicklung und verwandte Themen zu diskutieren.
Während Zhang unter der Woche regelmäßig arbeitet, arbeitet sie auch am Wochenende, was ihrer Meinung nach ihre Wahl als Geschäftsinhaberin ist. Sie beantwortet alle Kundenanfragen innerhalb von 24 Stunden. „Die meisten meiner Kunden sind Start-up- Fondsmanager, und ich möchte ihr bereits hektisches Leben so einfach wie möglich gestalten“, sagt sie.
Trotz der Arbeitswochenenden sagt Zhang, dass sie eine gute Work-Life-Balance hat, da sie von überall aus arbeiten kann, solange sie über ihren Laptop, ihren Telefonservice und ihren Internetzugang verfügt. Sie verbrachte einmal einen Monat im Ausland für Familienveranstaltungen, während sie weiterhin für ihre Kunden arbeitete.
Die Steuersaison ist eine andere Geschichte. In dieser hektischen Jahreszeit muss sie wochentags 10 bis 12 Stunden am Tag und am Wochenende weitere fünf Stunden arbeiten. Sie verbringt 90% ihrer Zeit mit Wirtschaftsprüfungs- und Steuerprojekten, bei denen ihre täglichen Aufgaben darin bestehen, Informationen zu sammeln, Prüfungs- und Steuerverfahren durchzuführen sowie Finanz- und Prüfungsberichte zu erstellen. Administrative Probleme wie Projektplanung und Abrechnung nehmen zusätzliche Zeit in Anspruch.
Laut Zhang dürfen Buchhalter in einem festen Umfeld in der Regel nach der Steuersaison einen langen Urlaub machen, insbesondere wenn sie bezahlte Freizeit von Überstunden erhalten haben. Sie sagt, dass Buchhalter im Rest des Jahres möglicherweise noch Wirtschaftsprüfungs- oder Steuerprojekte haben, aber ein Drittel ihrer Zeit für Schulungen und Konferenzen, die Rekrutierung auf dem Campus und im Büro, die Durchführung interner Qualitätsprüfungen und Marketingaktivitäten, wie z als Kundenbesuch und Teilnahme an Bürofunktionen wie Picknicks, Ballspielen und Wohltätigkeitsaktivitäten. Verschiedene Unternehmen haben unterschiedliche Praktiken und Prioritäten, und ob Sie Mitarbeiter, leitende Angestellte, Manager oder Partner sind, bestimmt, wie Sie Ihre Arbeitszeit verbringen, sagt sie.
Zhangs Job ermöglicht es ihr, mit verschiedenen Kunden und Teams zusammenzuarbeiten – wie Wirtschaftsprüfern, Steuerberatern, Anwälten und Maklern – und sich gleichzeitig auf eine wesentliche Fähigkeit zu konzentrieren, die Buchhaltung. „Ich liebe mein Leben als Wirtschaftsprüfer“, sagt Zhang.
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Richard A. Melancon, CPA
Richard Melancon leitet seine eigene CPA-Firma in Metairie, La. Er ist seit 1985 CPA und gründete seine Firma 1989. Sein Unternehmen legt großen Wert darauf, kleinen und mittleren Unternehmen zu helfen, zu wachsen und sich auf dem Markt zu etablieren. Er hat Start-ups auch bei Geschäftsplänen, Kreditanträgen und Risikokapitalfinanzierungen unterstützt. Zusammen mit Geschäftssteuerplanung, Finanzplanung und Einkommensteuer Vorbereitung, seine Firma bietet Business – Training, Beratung und Computersicherheitsbewertungen. Er unterrichtet und spricht auch über persönliches Geldmanagement und ist ein professionelles Mitglied der National Speakers Association. Er hat einen Bachelor-Abschluss in Management und Buchhaltung und einen MBA.
Melancon arbeitet normalerweise montags bis freitags von 9 bis 17 Uhr, außer während der Steuersaison, wenn er auch samstags arbeitet. Aber als Geschäftsinhaber und jemand, der auf seinem Gebiet ein fortgeschrittenes Niveau erreicht hat, ist jeder Tag anders.
„Die meisten Leute denken, dass Buchhalter jeden Tag die gleichen Aktivitäten im Büro ausführen“, sagt er. „Dies kann für Einstiegspositionen und für paraprofessionelle Positionen gelten.“ Wiederholung schafft Erfahrung, Können und Effizienz bei neuen Mitarbeitern, sagt er. Sobald ein Mitarbeiter jedoch Erfahrung hat, werden seine täglichen Fähigkeiten vielfältiger, wenn er Fähigkeiten entwickelt, die auf die Bedürfnisse seiner Kunden zugeschnitten sind.
Praktiker, die einen starken Fokus auf Steuerplanung entwickeln, werden die erste Ressource für Kunden mit steuerlichen Herausforderungen sein, sagt Melancon. „Andere CPAs in der Branche werden Fähigkeiten im Bereich Unternehmensberatung, Betrugsermittlung, Unterstützung bei Rechtsstreitigkeiten oder Finanzprüfung entwickeln. Innerhalb jeder dieser Disziplinen werden die täglichen Aktivitäten zuerst durch das in dieser Firma vorhandene Ticklersystem und dann bestimmt durch die Telefonanrufe, die Kunden jeden Tag erhalten „, sagt er.
Zu den täglichen Aktivitäten von Melancon gehört das Beantworten zahlreicher Telefonanrufe von Kunden, Verkäufern, Interessenten, Kollegen und anderen Personen in der Community. Er nimmt sich immer Zeit für diese Anrufe, weil sie entweder direkt zu mehr bezahlter Arbeit führen oder zu einer stärkeren Beteiligung der Gemeinschaft, was in Zukunft zu mehr bezahlter Arbeit führen kann. Er versucht auch, den Überblick über die über 100 E-Mails zu behalten, die er jeden Tag erhält. Darüber hinaus wird Melancon an einigen Tagen an einem Treffen für eine der externen Organisationen teilnehmen, an denen er beteiligt ist, z. B. die lokale Handelskammer, eine Handelsorganisation oder eine gemeinnützige Organisation. Diese Treffen könnten seinen Arbeitstag über 17 Uhr hinaus verlängern
Einmal pro Woche bearbeitet er die Lohn- und Gehaltsabrechnung, und monatlich schließt er die Lohn- und Gehaltsabrechnung und erstellt Umsatzsteuererklärungen. Wenn Kunden seiner Firma Finanzdokumente vorlegen, führt er innerhalb von zwei Tagen nach Erhalt Buchhaltungsdienstleistungen für sie durch. Eine weitere wiederkehrende, aber nicht unbedingt tägliche Aktivität ist die Geschäftsentwicklung, auch als Vertrieb bezeichnet. Er hat auch vierteljährliche und jährliche Aufgaben im Zusammenhang mit der Gehaltsabrechnung.
„Kein CPA wird ein Experte in allen Bereichen, daher wird jeder Praktiker eine einzigartige Praxis auf dem Markt entwickeln“, sagt Melancon. Ein Unternehmen kann eine Reihe von Fähigkeiten in verschiedenen Branchen anbieten, indem es Partner mit unterschiedlichen Fachgebieten hinzufügt. Jedes Unternehmen wird aufgrund seiner Fähigkeiten, Größe, seines Standorts und seines Zielmarkts einzigartig sein, sagt er.
„Für diejenigen, die eine Karriere in der öffentlichen Buchhaltung in Betracht ziehen, glaube ich fest daran, dass die Branche eine Chance für fast jeden Bereich von Interesse bietet, den Sie haben könnten. Es gibt CPA-Experten in jeder Branche, die Sie nennen können“, sagt Melancon. Man sollte nicht davon ausgehen, dass sich das Rechnungswesen auf das Hinzufügen von Zahlen und das Erstellen von Steuererklärungen beschränkt, fügt er hinzu. „CPAs werden häufig aufgefordert, Dienstleistungen zu erbringen, die mit der Buchhaltung nicht ohne Weiteres verbunden sind.“ Dazu gehören die Überprüfung der Forschungsergebnisse, die Bestätigung der Produktqualitätsstandards, die Begründung der Einhaltung historischer Renovierungsarbeiten und die Bewertung des Computersicherheitsrisikos. „Während jedes Engagement einzigartig ist und unterschiedliche Verfahren erfordert, bietet der Beruf eine Standardumgebung und einen Standardansatz, um die Qualität des fertigen Produkts sicherzustellen“, sagt er.
Das Fazit
Wie viele selbstständig sein, was zusätzliche Verantwortlichkeiten, aber auch zusätzliche Möglichkeiten für eine noch größere Flexibilität mit sich bringt.