Konzentrationsbank

Was ist eine Konzentrationsbank?

Eine Konzentrationsbank ist ein Finanzinstitut, das die Hauptbank einer bestimmten Organisation ist. Eine Konzentrationsbank kann auch der Ort sein, an dem die Organisation die meisten ihrer Transaktionen durchführt. Mehrere Organisationen nutzen mehrere Banken, arbeiten aber im Allgemeinen mit einer Bank (der Konzentrationsbank) zusammen.

Konzentrationsbank verstehen

Ein Beispiel für eine Konzentrationsbank kann ein Unternehmen sein, das mehrere Ladenketten im ganzen Land hat, wobei jedes Geschäft sein Geld bei lokalen Banken einzahlt. Das Unternehmen kann es so einrichten, dass diese Gelder auf ein Konto konzentriert oder eingezahlt werden, das normalerweise als Konzentrationskonto bezeichnet wird.

Ein Konzentrationskonto ist ein Einlagenkonto, auf dem Gelder von mehreren Standorten (z. B. aus den vielen Niederlassungen des nationalen Unternehmens) auf einem zentralen Konto zusammengefasst werden. Banken können auch Konzentrationskonten für Geldtransfers, Private Banking-Transaktionen, Treuhand- und Depotkonten sowie internationale Transaktionen einsetzen.

Ein Konzentrationskonto ermöglicht eine schnelle und einfache Kontoverwaltung, da es einfach ist, Geld von einem einzigen Konto zu überweisen und einzuzahlen, anstatt mehrere Konten zu haben. Aber ein Konzentrationskonto bringt seine eigenen Herausforderungen mit sich.

US-Behörden prüfen Konzentrationskonten intensiv, weil sie zur Geldwäsche verwendet werden können. Es kann schwieriger sein, einer Geldspur zu folgen, wenn Gelder aus unterschiedlichen Quellen an einem zentralen Ort zusammengefasst werden. Ein Bankangestellter kann beispielsweise in einem Land Kundengelder zusammen mit Anlagegeldern einzahlen und in einem anderen Land den gleichen Betrag abheben. Da die Gelder gemischt wurden, kann die AML-Software nicht wissen, wo die Quelle oder das Ziel dieser Gelder ist.

Der USA Patriot Act verlangt von Banken klarere Richtlinien für die Aufdeckung und Meldung verdächtiger Transaktionen und untersagt es Kunden, ihre eigenen Gelder auf, von oder über die Konzentrationskonten zu transferieren.

Konzentrationsbank und Investment Management

Ein Unternehmen mit mehreren Niederlassungen kann auch beschließen, seine Mittel bei einer Konzentrationsbank zu platzieren, um die Anlageverwaltung ebenfalls zu erleichtern  . Ein Anlageverwalter zielt darauf ab, bestimmte Anlageziele des Unternehmens (wie Wachstum oder erhöhte Liquidität ) durch einen Prozess zu erreichen, der die Asset Allocation, die Bilanzanalyse, die Aktienauswahl, die Überwachung bestehender Anlagen und die Umsetzung des Plans umfassen kann.

Das Investitionsmanagement umfasst die Sicherstellung, dass die materiellen und immateriellen Vermögenswerte eines Unternehmens erhalten, bilanziert und gut genutzt werden. Laut einem Bericht der Boston Consulting Group aus dem Jahr 2020 hatte die globale Investmentverwaltungsbranche im Jahr 2019 ein verwaltetes Vermögen von schätzungsweise 89 Billionen US-Dollar.

Beispiel für Konzentrationsbanking

Angenommen, die Firma ABC ist ein multinationales Unternehmen mit Tochtergesellschaften in fünf geografischen Regionen innerhalb der Vereinigten Staaten. Zunächst ist jede Tochtergesellschaft für die Verwaltung ihrer eigenen Finanzen verantwortlich. Diese Praxis führt jedoch zu großen Ungleichgewichten in der Rechnungslegung. Dies liegt vor allem daran, dass die Leistung jeder Tochtergesellschaft je nach Marktbedingungen und Team variiert. Geldtransfers zwischen den einzelnen Filialen sind ebenfalls eine kostspielige Angelegenheit.

Um den Betrieb zu rationalisieren, richtet ABC ein Konzentrationsbankensystem ein, in dem Zweigstellen einen bestimmten Teil ihrer Einnahmen an eine Zentralbank übertragen. Ein am Hauptsitz ansässiger Anlageverwalter ist für die Anlageentscheidungen in Bezug auf die Gelder auf diesem Konto verantwortlich. Geldtransfers von Tochtergesellschaften an die Muttergesellschaft werden in der Buchhaltung als Darlehen erfasst und zusammen mit den Zinserträgen von der Muttergesellschaft an die Tochtergesellschaft zurückgezahlt.