Konformitätsprüfung

Was ist eine Compliance-Prüfung?

Der Begriff Compliance-Prüfung bezieht sich auf die regelmäßige Prüfung von Banken, um sicherzustellen, dass sie gemäß den Verbraucherschutzgesetzen, den Gesetzen für faire Kreditvergabe und dem Community Reinvestment Act arbeiten. Compliance-Prüfungen konzentrieren sich typischerweise auf operative Bereiche, die die größten Compliance- Risiken darstellen. Sie konzentrieren sich insbesondere auf Managementprozesse und andere Verfahren, die die Institute zur Sicherstellung der Einhaltung der Vorschriften eingerichtet haben.

So funktionieren Compliance-Prüfungen

Banken sind Finanzinstitute, die Einlagen entgegennehmen und ihren Kunden Kredite gewähren. Während sie im Geschäft sind, um Gewinne zu erzielen, sind sie auch dafür verantwortlich, die besten Interessen ihrer Kunden zu erfüllen. Als solche sind sie reguliert, um sicherzustellen, dass sie fair handeln, Kunden nicht ausnutzen und keine übermäßigen Risiken eingehen. Eine Möglichkeit, wie die Regierung diese Institutionen in Schach hält, sind Aufsichtsaktivitäten wie Compliance-Prüfungen.

Diese Prüfungen werden von Regierungsbehörden wie der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) und dem Amt des Währungsprüfers (OCC) durchgeführt. Wie oben erwähnt, stellen diese Prüfungen sicher, dass Amerikaner Zugang zu einem fairen und soliden Bankensystem haben.2

Prüfungen finden in der Regel alle 12 bis 18 Monate während einer Betreuungszeit statt. Sie sollen Bankmanagement -Kompetenz, die Qualität der Bank bestimmen, Vermögen, und ob dieBanken mit denBundesvorschriften konform sind. Der Prozess kann auch sicherstellen, dass Banken Gesetze und Richtlinien in Bezug auf Vermögensverwaltung, elektronische Aufzeichnungen, Meldepflichten und die Erfüllung der Kreditbedürfnisse ihrer Gemeindeneinhalten.

Prüfungsstufen

Von der FDIC durchgeführte Prüfungen finden im Allgemeinen in drei verschiedenen Phasen statt:

• Die erste ist die Planungsphase der Vorprüfung. Es verlangt von Compliance-Prüfern, Informationen aus FDIC-Datenbanken und -Aufzeichnungen zu sammeln und sich an Institutionen zu wenden, um aktualisierte Dokumente und Informationen anzufordern. Der Prüfer fordert schriftlich zusätzliche Unterlagen und Informationen an, um potenzielle Risikobereiche zu prüfen und zu identifizieren.
• Die Review- und Analysephase ermöglicht es dem Prüfer, das Compliance-Management-System einer Bank zu beurteilen und zu bewerten. Sie dokumentieren etwaige Gesetzes- und Regulierungsverstöße (sofern vorhanden) und dokumentieren auch Schwachstellen im Compliance-Management-System. Dazu analysieren sie Art, Komplexität und Umfang der Finanzgeschäfte des Instituts, wodurch der Prüfer den Umfang der Prüfung bestimmen und Ressourcen dort einsetzen kann, wo sie am dringendsten benötigt werden. Es ermöglicht ihnen auch, das Risiko potenzieller Verbraucherschäden zu erkennen.
• Der letzte Schritt beinhaltet die Kommunikation zwischen dem Prüfer und dem Führungsteam der Bank. Dazu gehört auch, Empfehlungen auszusprechen und das Management dazu zu bringen, Korrekturmaßnahmen zu ergreifen. Die Ergebnisse werden normalerweise während eines Austrittsmeetings kommuniziert.

Die FDIC veröffentlicht regelmäßig Aktualisierungen ihrer Prüfungsprozesse. Nach Angaben der Agentur haben etwa 98 % der Banken ihre Ziele zwischen dem Beginn der Feldarbeit für die Prüfungen und der Übermittlung der Berichte an das Management in einem Zeitraum von 12 Monaten für die Kategorie Verbraucher-Compliance zum 31. Januar 2021 erreicht.