College-Sparkonten: USA vs. Kanada
Alle Eltern träumen von dem Tag, an dem ihre Kinder aufs College gehen. Schließlich ist es ein entscheidender Punkt im Leben eines jeden. Aber seien wir ehrlich, der Besuch eines Colleges oder einer Universität kostet viel Geld. Es ist also sinnvoll, einen Plan zu haben, um für dieses sehr wichtige Lebensereignis zu sparen. Während derAmerikaner für die Ausbildung ihrer Kinder in einem steuerbegünstigten Investitionsplan sparen, kanadische Kinder haben gewähren sie bei derGeburt verliehen. Durch den Canada Education Savings Grant (CESG) können Eltern buchstäblich vom ersten Tag an mit dem Sparen für die Ausbildung ihrer Kinder beginnen. Noch besser, die kanadische Regierung wird sich für einen Teil der Registerkarte einbringen. Lesen Sie weiter, um mehr über dieses Programm zu erfahren und wie es sich von den 529 Plänen unterscheidet, die amerikanischen Eltern zur Verfügung stehen.
Die zentralen Thesen
- Der Canadian Education and Savings Grant ist ein anreizbasiertes Programm, bei dem die Bundesregierung Beiträge zu einem RESP bis zu einem bestimmten Prozentsatz ausgleicht.
- Die Beitragsrückerstattung erfolgt, wenn der Begünstigte innerhalb von 36 Jahren nach Kontoeröffnung keine postsekundäre Einrichtung besucht.
- Die Eltern unterliegen nicht der Besteuerung der investierten Beiträge, aber sie werden mit den Kapitalerträgen besteuert, die aus dem RESP abgezogen und nicht für Bildungsausgaben verwendet werden.
- 529 Planbeiträge werden mit Dollar nach Steuern geleistet, wobei die kumulierten Gewinne auf Bundesebene steuerfrei wachsen.
Was ist die CESG?
Der Canadian Education and Savings Grant ist ein anreizbasiertes Programm, das es Kanadiern ermöglicht, einen Zuschuss für das Geld zu erhalten, das sie für die Ausbildung eines Kindes sparen, sei es ein Elternteil, ein anderes Familienmitglied oder ein Freund. So funktioniert das.
Eltern eröffnen einen registrierten Bildungssparplan (RESP) bei einer Bank, Kreditgenossenschaft oder einem anderen Finanzinstitut. Wie oben erwähnt, kann jeder dazu beitragen – ein Elternteil, eine Tante, ein Onkel, ein Freund oder ein Großelternteil. Da es sich bei einem RESP um ein Anlagekonto handelt, können Gebühren anfallen. Eltern sollten darauf achten, das Richtige für ihre Kinder zu wählen.
Die Regierung verdoppelt das Geld dann bis zu einem bestimmten Prozentsatz und legt es in die RESP ein. Dieser zusammenpassende Beitrag bildet den kanadischen Bildungs- und Sparzuschuss. Das Programm bietet allen Familien einen Basissatz von 20 % auf die ersten 2.500 US-Dollar, für einen maximalen Zuschuss von 500 US-Dollar pro Jahr. Familien mit niedrigem Einkommen können zusätzliche Zuschüsse erhalten. Für 2020 haben Familien, die zwischen 48.535 und 97.069 US-Dollar verdienen, Anspruch auf einen zusätzlichen Zuschuss von 10 % auf die ersten 500 US-Dollar. Diejenigen mit angepasst Familieneinkommen unter $ 48.535 können eine zusätzliche Auszeichnung von 20% auf den ersten $ 500 erhalten. Jedes Kind kann bis zu 7.200 US-Dollar an lebenslangen Stipendien verdienen.
Eltern können keine Beiträge von ihrerEinkommensteuer abziehen. Einkünfte sind jedoch nicht steuerpflichtig, solange sie innerhalb der RESP bleiben.
RESP-Gehaltsschecks für Studenten
Sobald der Begünstigte an einer zugelassenen postsekundären Einrichtung eingeschrieben ist, erhält er von seinem RESP Zahlungen, die als Bildungsunterstützungszahlungen (EAPs) bezeichnet werden. Leider müssen Studenten, die Mittel aus einem RESP erhalten, auf diese Zahlungen Einkommenssteuer zahlen. Aber die Steuern, die sie zahlen, werden wahrscheinlich viel niedriger sein, als die Eltern für das gleiche Geld bezahlt hätten, da die Schüler normalerweise nicht viel Geld verdienen.
Aber es gibt einen Haken. Das Kind mussinnerhalb von 36 Jahren nach Eröffnung des Kontoseine anerkanntepostsekundäre Ausbildung absolvieren, z. B. ein College oder eine Handelsschule, um die vollen Leistungen zu erhalten. Die Beiträge werden zurückerstattet, wenn der Begünstigte nicht zur Schule geht, und die Regierung nimmt das Zuschussgeld zurück.6 Das Geld darf jedoch nicht vollständig verloren gehen, da der Kontoinhaber das Guthaben möglicherweise auf ein anderes Kind übertragen kann.
Auf die von Ihnen eingezahlten Beiträge müssen Sie keine Einkommensteuer zahlen. Allerdings unterliegen alle Kapitalerträge, die dem RESP entnommen und nicht für bildungsbezogene Ausgaben verwendet werden, der Einkommensteuer und einer Strafsteuer von 20 %. Diese Zahlungen werden als kumulierte Einkommenszahlungen (AIP) bezeichnet.9
Sich eine RESP leisten
Selbst ein paar Dollar pro Woche summieren sich schnell. Wenn Sie beispielsweise 9,62 USD pro Woche investieren, summieren Sie sich auf 500 USD in einem Jahr. Wenn Sie die Einkommensvoraussetzungen erfüllt haben, wird dieser Betrag auf 200 USD angepasst. In einem Jahr hätten Sie 700 Dollar – vor Zinsen – für Ihr Kind gespart.
Wenn Sie dies im ersten Lebensjahr Ihres Kindes tun würden, würde Ihr Beitrag 8.500 USD betragen, bevor Sie Zinsen erhalten. Wenn die Zuschusshöhe gleich bleibt, können Sie bis zu 3.400 US-Dollar von der Regierung erhalten. Ihr Sohn oder Ihre Tochter würde am Ende einen Grundbetrag von 11.900 US-Dollar für die Ausbildung erhalten. Abhängig von Ihren Investitionen kann dies mit der Aufzinsung zu einer beträchtlichen Summe anwachsen.
Es gibt auch Stipendienprogramme, bei denen Sie von der Regierung mehr Geld für Ihre RESP erhalten können, wenn Sie die Einkommensvoraussetzungen erfüllen. Beispielsweise könnte Ihr Kind Anspruch auf einekanadische Lernanleihe in Höhe von 500 USD haben. Wenn Sie die Anforderungen weiterhin erfüllen, können Sie weitere 100 USD pro Jahr erhalten, um die RESP Ihres Kindes bis zum Alter von 15 Jahren zu finanzieren. Es sind keine persönlichen Beiträge erforderlich, und Sie können maximal 2.000 USD von Canada Learning Bonds erhalten.
Wie ist der amerikanische 529-Plan im Vergleich?
Der amerikanische 529-Plan ähnelt einem RESP darin, dass er ein Investitionsinstrument für Eltern darstellt, um zur Bildung ihres Kindes beizutragen. Beiträge zu 529 Plänen werden mit Dollar nach Steuern geleistet, und die im Plan angesammelten Einnahmen wachsenauf Bundesebene steuerfrei.
Der größte Vorteil dieser Struktur ist,dass Sie keine Steuern auf Ihren Abhebungen am Ende zahlen,wenn sie qualifizierte Ausbildung gehen Kosten. Sie leisten jedoch Beiträge mit Nachsteuerdollar. Das bedeutet, dass Eltern mit hohem Einkommen einen höheren Steuersatz auf ihre Beiträge zahlen, als der Schüler, der das Geld erhält, gezahlt hätte. Auf der anderen Seite bieten die meisten Staaten staatliche Steuerabzüge für Elternbeiträge an.112 In den meisten Staaten gibt es jedoch keine Zuschussprogramme, obwohl einige Angebote zwischen 100 und 500 US-Dollar liegen.
Denken Sie daran – Ihr Bundesstaat bietet möglicherweise Steuervorteile für 529 Planbeiträge und Abhebungen unterliegen nicht der Bundeseinkommensteuer, wenn sie zur Zahlung qualifizierter Hochschulausgaben verwendet werden.12
Es gibt zwei Arten von 529-Plänen – die College-Sparprogramme und die Prepaid-Studienprogramme. Prepaid-Studienprogramme ermöglichen es Eltern, Studiengebühren zu den heutigen Preisen im Voraus zu bezahlen. Aufgrund der steigenden Studiengebühren in den USA kann eine Vorauszahlung sehr vorteilhaft sein. Angenommen, ein Elternteil gibt dieses Jahr 2.000 US-Dollar ein, um die Studiengebühren für ein Schulsemester in 15 Jahren zu decken, und die Studiengebühren steigen um 5% pro Jahr. Die heute investierten 2.000 US-Dollar würden die Studiengebühren im Wert von 4.158 US-Dollar decken. Das entspricht einem Zuschuss in Höhe von 2.158 US-Dollar, wenn die Studiengebühren auf dem heutigen Niveau festgelegt werden.
Investitionen in einen College-Sparplan können je nach Markt schwanken, ähnlich wie in einem individuellen Rentenkonto (IRA) oder 401(k). Es besteht das Risiko, dass der Markt unterdurchschnittlich abschneidet und Sie am Ende weniger Geld haben als erwartet. Gleichzeitig gibt es auch mehr Wachstumspotenzial.
Dank desSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act von 2019ist es auch möglich, 529Planmittel zur Tilgung von Studentendarlehensschulden zu verwenden. Für die Rückzahlung von Studentendarlehen können jedoch nur 10.000 US-Dollar verwendet werden. Darüber hinaus ist diese Obergrenze von 10.000 USD eine kumulative Lebensdauerbegrenzung. Denken Sie daran, dass esBeitragsgrenzen für 529 Pläne gibt, die zwischen den Bundesstaaten variieren. Glücklicherweise sind diese Grenzen ziemlich hoch. Die Obergrenzen lagen zwischen 300.000 und 500.000 US-Dollar pro Begünstigtem.fünfzehn
Die Quintessenz
Sowohl Kanada als auch die USA bieten Programme an, die Eltern beim Sparen für die Bildung ihres Kindes verwenden sollten. Hören Sie nicht mit Bildungssparplänen auf. Innerhalb eines Jahres nach dem College sollten die Studenten auch Stipendien von Universitäten auschecken und beantragen. Immerhin mehr Unterstützung von Universitäten Mittel weniger Studenten Darlehen Schulden für Studenten und ihre Eltern.