Konsolidiertes Omnibus-Budgetabgleichsgesetz (COBRA)

Die zentralen Thesen

• Das Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) ermöglicht es vielen Arbeitnehmern, nach dem Verlust ihres Arbeitsplatzes für eine gewisse Zeit die Gruppenkrankenversicherung ihres Arbeitgebers beizubehalten.
• Arbeitgeber in der Privatwirtschaft mit mehr als 20 Beschäftigten müssen grundsätzlich die Möglichkeit der COBRA-Versicherung anbieten.
• Arbeitnehmer müssen die vollen Versicherungskosten zuzüglich einer geringen Verwaltungsprämie bezahlen.
• Die COBRA-Leistungen dauern in der Regel maximal 18 Monate, Arbeitgeber haben jedoch die Möglichkeit, diesen Zeitraum zu verlängern.

Im Rahmen desAmerican Rescue Plan Act von 2021 zahlt die Bundesregierung vom 1. April bis 30. September 2021 COBRA-Versicherungsprämien für Personen (und ihre versicherten Angehörigen), die aufgrund der Coronavirus-Pandemie ihren Arbeitsplatz verloren haben.

COBRA gilt nur für Krankenversicherungen, die von privatwirtschaftlichen Unternehmen und Unternehmen mit mehr als 20 Mitarbeitern angeboten werden, sowie für staatliche und lokale Regierungen. Sie gilt nicht für Pläne, die von der Bundesregierung, Kirchen oder einigen kirchlichen Organisationen angeboten werden.

Zu den Ereignissen, die einen Mitarbeiter oder seine Familie für die COBRA-Versicherung qualifizieren können, gehören der freiwillige oder unfreiwillige Verlust des Arbeitsplatzes, die Verkürzung der Arbeitszeit, der Tod des Mitarbeiters oder die Scheidung oder Trennung des Mitarbeiters von seinem Ehepartner.

Die COBRA-Deckung dauert in der Regel maximal 18 Monate, kann aber unter bestimmten Umständen auf 36 Monate verlängert werden. Arbeitgeber haben auch die Möglichkeit, den Versicherungsschutz über einen längeren Zeitraum zu verlängern, als COBRA erfordert.

Vor- und Nachteile von COBRA

COBRA ist nicht kostenlos. Die Teilnehmer müssen oft die volle Prämie für ihre Deckungzahlen– also sowohl ihren Anteil als auch den Anteil, den ihr Arbeitgeber möglicherweise zuvor gezahlt haben – zuzüglich einer Verwaltungsgebühr von insgesamt bis zu 102 % der Plankosten.

Da Arbeitgeber laut der Arbeitgeber-Gesundheitsleistungsumfrage 2020 der Kaiser Family Foundation in der Regel 72 % bis 83 % der Versicherungsprämien zahlen, bedeutet die Entscheidung für eine COBRA-Versicherung häufig, dass die Eigenkosten einer Person für die Deckung erheblich steigen.

Während COBRA-Teilnehmer im Allgemeinen mehr für ihre Versicherung zahlen als aktive Mitarbeiter, kann COBRA immer noch günstiger sein als der Kauf eines individuellen (nicht gruppenbezogenen) Krankenversicherungsplans mit vergleichbaren Leistungen, insbesondere wenn der Teilnehmer keinen Anspruch auf eine Beihilfenach dem Affordable Care Act hat.

Die Krankenversicherung selbst sollte sich nicht ändern. In der Tat, wie die US Employee Benefits Security Administration feststellt, „Wenn Sie sich für eine Weiterversicherung entscheiden, muss der Ihnen gewährte Versicherungsschutz mit dem Versicherungsschutz identisch sein, der derzeit im Rahmen des Plans für ähnlich situierte aktive Mitarbeiter und deren Familien verfügbar ist (im Allgemeinen ist dies derselbe). Berichterstattung,dass Sie unmittelbar vor dem Qualifying Ereignisse hatten).

Besondere Überlegungen

Konzern-Gesundheitspläne sind erforderlich, um Mitarbeiter nach einer Entlassung oder einem anderen qualifizierenden Ereignis auf ihren Anspruch auf COBRA-Versicherung aufmerksam zu machen. Die COBRA-Versicherung steht in der Regel Vollzeit- und einigen Teilzeitbeschäftigten zur Verfügung, wenn der Konzern-Gesundheitsplan ihres Unternehmens im Vorjahr gültig war.

Die Berechtigung zur COBRA-Deckung beginnt in der Regel am Tag nach der Kündigung eines Mitarbeiters oder nach einem anderen qualifizierenden Ereignis. Arbeitnehmer müssen mindestens 60 Tage Zeit haben, um zu entscheiden, ob sie den Versicherungsschutz annehmen oder ablehnen. Wenn sich der Arbeitnehmer für eine COBRA-Deckung entscheidet, leistet der Arbeitgeber manchmal die erste Zahlung. Danach ist es die Verantwortung des Teilnehmers, die Prämien zu zahlen, um den Versicherungsschutz aufrechtzuerhalten.

Unternehmen, die ihren Mitarbeitern keine Gruppen-Gesundheitsleistungen anbieten, sind von der COBRA-Versicherung ausgenommen. Ebenso müssen Unternehmen, die ihr Geschäft aufgeben, in der Regel nicht die Anforderungen von COBRA erfüllen, mit bestimmten Ausnahmen für Rentner, die zum Zeitpunkt der Insolvenz durch einen Unternehmensplan abgedeckt sind. Die COBRA-Deckung kann unter bestimmten Umständen auch verweigert werden, z. B. wenn Mitarbeiter wegen Fehlverhaltens entlassen wurden, das mit ihrer Arbeit zusammenhängt.

Zusätzlich zu den bundesstaatlichen Vorschriften haben viele Bundesstaaten eigene Gesetze, die die Fortführung der Krankenversicherung nach einem qualifizierenden Ereignis regeln. Während beispielsweise die bundesstaatliche COBRA im Allgemeinen für Unternehmen mit mehr als 20 Mitarbeitern gilt, schreiben einige Bundesstaaten COBRA-Abdeckung für Unternehmen mit nur zwei Mitarbeitern vor.