Abbuchungssatz (Kreditkarte)

Was ist eine Abbuchungsrate (Kreditkarte)?

Die Kreditkartenabbuchungsrate ist ein Maß, das den Prozentsatz der ausgefallenen Kreditkartenguthaben im Vergleich zum Gesamtbetrag des ausstehenden Kredits angibt. Kreditkartenunternehmen verfolgen die Gebühren für Kreditkartenabbuchungen, um die Leistung ihrer Kreditkartenkredite zu überwachen. In der gesamten Branche kann eine Kreditausbuchungsrate auch nachvollziehbar berechnet werden, um den Gesamtprozentsatz der ausgefallenen Kreditkartenguthaben anzuzeigen.

So berechnen Sie die Gebühren für die Kreditkartenabbuchung

Der Abbuchungssatz entspricht dem Wert des ausgefallenen Guthabens des Kreditkartenfonds geteilt durch den gesamten ausstehenden Saldo auf den Karteninhaberkonten. Der Prozess wird normalerweise wie folgt durchgeführt:

1. Die von einem Kreditkartenunternehmen abgeschriebenen Abschreibungen werden für das Jahr summiert.
2. Das Kreditkartenunternehmen subtrahiert alle Zahlungen, die es von ausgefallenen Käufern erhalten hat, um die Nettoabschreibungssumme zu erhalten.
3. Die Nettoabschreibungssumme wird durch die durchschnittlich ausstehenden Kredite geteilt.

Was sagt Ihnen eine Abbuchungsrate (Kreditkarte)?

Eine Kreditkartenabbuchungsrate ist ein Maß für die Analyse der Leistung von Kreditkartenkrediten. Unternehmen berechnen in der Regel Abschreibungssätze für alle Kreditkategorien in ihrer Bilanz. Eine Kreditkarte wird normalerweise abgebucht, wenn ein Konto in Verzug ist. Dies ist normalerweise der Fall, wenn das Kreditkartenunternehmen in mehr als 180 Tagen nicht mindestens die Mindestzahlung erhalten hat.

Mit anderen Worten, Kreditnehmer können in der Regel Kreditausfälle für bis zu 180 Tage akkumulieren, bevor ein Kredit abgebucht und als in Verzug betrachtet wird. Einige Kreditgeber berechnen ihre Abschreibungssätze jedoch anhand von Krediten, die länger als 120 Tage in Verzug sind.

Kreditgeber integrieren in der Regel Schadenreserven in ihre Kostenmanagementprogramme, um den Auswirkungen von Abschreibungen entgegenzuwirken. In einigen Fällen können Kreditgeber aufgrund laufender Inkassotätigkeiten möglicherweise immer noch eine Rückzahlung für ausgefallene Schulden erhalten.

Wenn ein Kreditkartenunternehmen strenge Kreditvergabestandards hat, was bedeutet, dass es nur Kredite an die kreditwürdigsten Verbraucher vergibt, ist die Abschreibungsrate wahrscheinlich niedriger als bei Unternehmen mit lockeren Kreditvergabestandards.

Daten zur Abschreibungsrate können eine wichtige Messgröße für Anleger sein, die eine Investition in Kreditkartenunternehmen in Betracht ziehen. Anleger, die Aktien von Kreditkartenunternehmen besitzen, können nachverfolgen, ob die Abschreibungssätze stabil waren oder ob sie gesunken oder gestiegen sind. Die Höhe der Kreditrisikoreserven ist auch eine weitere wichtige Maßnahme für Anleger von Kreditkartenunternehmen, da Unternehmen Kreditrisikoreserven in der Regel auf der Grundlage von Trends bei der Kreditkartenabbuchung zuweisen. Sowohl Abschreibungen als auch Rückstellungen für Kreditverluste können die Rentabilität eines Kreditkartenunternehmens beeinflussen.

Auf dem gesamten Kreditmarkt werden Statistiken erstellt, um die Abschreibungen nach Kreditkategorien anzuzeigen. Die Teilnehmer der Branche folgen in der Regel den Abschreibungsraten, um die Abschreibungstrends zu verstehen und in das Risikomanagementprogramm zu integrieren. Insgesamt können die wirtschaftlichen Bedingungen einen erheblichen Einfluss auf die Abschreibungsraten haben, wobei eine höhere Arbeitslosigkeit ein Hauptkatalysator für die Erhöhung der Abschreibungen ist.

Beispiel für Kreditkartenabbuchungssätze

Die Federal Reserve meldet vierteljährlich branchenweite Abschreibungssätze nach Kreditkategorien. Ab dem ersten Quartal 2020 hatten Kreditkartenkredite aller Geschäftsbanken eine Abschreibungsrate von 3,76%. Die Abbuchungsrate für Kreditkarten war höher als für andere Verbraucherkreditprodukte.

Wie bereits erwähnt, wirken sich die wirtschaftlichen Bedingungen auf die Kreditkartenabbuchungen aus.„Zum Beispiel betrug im vierten Quartal 2009, auf dem Höhepunkt der großen Rezession, die Kreditkartenabbuchungsrate für die Branche 10,51%. Infolgedessen können wir sehen, dass die verbesserte Wirtschaft in den Folgejahren im Vergleich zur Rezession im Jahr 2009 zu geringeren Abschreibungen geführt hat.

Beispiel für die Verwendung von Abbuchungssätzen (Kreditkarten)

Nachfolgend finden Sie einen Teil derAnlegerpräsentation des Kreditkartenherausgebers Capital One Financial Corporation(COF). Am Ende der Tabelle sehen wir, dass Capital One im vierten Quartal 2020 eine Nettoabschreibungsrate von 2,63% für seinen Kreditkartenbereich verzeichnete, nach 4,31% im gleichen Zeitraum im Jahr 2019. Hier einige Beispiele Imbissbuden aus ihrem Bericht:

• Die Abschreibungsrate von 2,63% lag unter dem von der Federal Reserve Bank im gleichen Zeitraum gemeldeten Durchschnittssatz von 3,76%.
• Die Nettoabschreibungsrate für Capital One-Kreditkarten ist im Laufe der Zeit gesunken.2
• Anleger, die in Capital One investieren möchten, sollten den Trend der Abschreibungsrate überwachen, um festzustellen, ob er sich in den kommenden Quartalen weiter verbessert. In diesem Fall könnte Capital One eine Steigerung der Rentabilität oder des Ergebnisses verzeichnen. Wenn der Zinssatz jedoch erheblich steigt, könnte dies ein Zeichen dafür sein, dass sich die Wirtschaft abschwächt, die Bank finanzielle Schwierigkeiten hat oder beides.

Einschränkungen der Kreditkartenabbuchungssätze

Die von Unternehmen gemeldeten Abschreibungssätze geben den Prozentsatz der Konten an, die bereits in Verzug sind. Mit anderen Worten, es ist kein Prädiktor für Standardwerte, sondern ein rückwärtsgerichteter Indikator.

Außerdem können die Abbuchungsraten für Kreditkarten bei Finanzunternehmen variieren. Beispielsweise kann eine Bank, die einen kleinen Teil ihrer ausstehenden Kredite in Kreditkarten hat, eine niedrigere Abschreibungsrate aufweisen als ein Unternehmen, das hauptsächlich Kreditkarten ausgibt. Die Bank mit einer niedrigeren Abschreibungsrate ist jedoch möglicherweise nicht unbedingt eine bessere Investition. Es ist wichtig, die Abschreibungssätze für alle Kreditprodukte zu betrachten, die eine Bank anbietet, um ein vollständiges Bild der Kreditqualität einer Bank zu erhalten.