CPA, CFA oder CFP®: Wählen Sie Ihre Abkürzung mit Bedacht aus
Drei der bekanntesten Berufsbezeichnungen in der Finanzbranche sind Wirtschaftsprüfer (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) und Certified Financial Planner (CFP®). Jeder hat einen zentralen Karriereschwerpunkt und weist auf seinen eigenen beruflichen Weg.
Im Folgenden finden Sie Details zu den Studienleistungen und Studien, die für jede Bezeichnung erforderlich sind, zu welchen Karrieren sie normalerweise führen und wie viel sie bezahlen.
Zertifizierter Wirtschaftsprüfer (CPA)
Die meisten Leute wissen, dass ein CPA eine Person ist, die Steuererklärungen erstellt. Das tun sie auf jeden Fall, aber sie können noch viel mehr. Eine CPA-Lizenz ist erforderlich, um Aufgaben einschließlich unabhängiger Wirtschaftsprüfungen auszuführen, die auch als öffentliche Buchhaltung bekannt sind.
Die zentralen Thesen
- Ein CPA kann die Buchhaltungsanforderungen einer Aktiengesellschaft oder eines Hedgefonds erfüllen.
- Ein CFA kann Sie vor die Tür eines Finanzunternehmens an der Wall Street bringen.
- Eine GFP könnte ein neues Unternehmen gründen, das sich auf die Planung privater Investitionen konzentriert.
Tatsächlich ist keine CPA-Lizenz erforderlich, um Steuererklärungen zu erstellen. Landesgesetze regeln die erforderlichen Qualifikationen.
CPA-Anforderungen
Die Anforderungen variieren je nach Bundesland, aber die meisten erfordern einen Bachelor-Abschluss mit 120 Semesterwochenstunden als Voraussetzung für die CPA-Prüfung.
Um die CPA-Bezeichnung zu erhalten, müssen Bewerber diese Prüfung bestehen, einschlägige Berufserfahrung sammeln und einige zusätzliche Bildungsanforderungen erfüllen. Die Bildungsvoraussetzungen bestehen in der Regel aus 24 bis 30 Semesterstunden Buchhaltung, die durch einen Abschluss oder einen Bachelor-Abschluss in Betriebswirtschaft erworben wurden.
Viele Staaten verlangen auch mindestens ein oder zwei Jahre Erfahrung in der Rechnungslegung und/oder in der Wirtschaftsprüfung. Einige Staaten erfordern bis zu 150 Semesterstunden, um den CPA zu erhalten.
Viele Studenten entscheiden sich für einen Master-Abschluss in Rechnungswesen, um ihre Bildungsanforderungen zu erfüllen.
Die CPA-Prüfung
Die CPA-Prüfung ist für sich genommen eine hohe Messlatte. Die Prüfungen werden vom American Institute of Certified Public Accountants verwaltet, dem Leitungsgremium der CPAs in den USA.
Die 14-stündige Prüfung besteht aus vier Abschnitten:
- Prüfung und Bescheinigung
- Finanzbuchhaltung und Berichterstattung
- Verordnung
- Geschäftsumfeld und Konzepte
Der CPA-Karriereweg
Bachelor-Studenten im Bereich Rechnungswesen können bereits lange vor ihrem Abschluss Stellenangebote erhalten. Buchhalter sind gefragt und das wird sich auch in naher Zukunft nicht ändern.
Laut dem US Bureau of Labor Statistics wird die Beschäftigung in diesem Bereich bis 2028 voraussichtlich um 6 % pro Jahr steigen. Der Medianlohn lag 2019 bei 71.550 USD.
Ein CPA, der in eine leitende Position in einem Unternehmen aufsteigen möchte, benötigt mindestens zwei bis drei Jahre Erfahrung bei einer großen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft.
Für ambitioniertere Arbeitssuchende stehen lukrative CPA-Positionen in der Hedgefonds Buchhaltung zur Verfügung. Die mit dem Sarbanes-Oxley Act 2002 eingeführten verschärften Rechnungslegungsvorschriften eröffneten börsennotierten Unternehmen viele zusätzliche Möglichkeiten. Die Hauptvoraussetzungen für diese Positionen sind Erfahrung und ein ausgezeichneter Bildungshintergrund.
Diejenigen, die nicht ängstlich sind, die klettern Karriereleiter können in einer kleineren Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, eine Position in nahezu jede Stadt zu finden.
Chartered Financial Analyst (CFA)
Der CFA genießt in der Geschäftswelt einen erstklassigen Ruf, und CFA-Charterinhaber arbeiten in vielen Ländern auf der ganzen Welt. Das CFA-Programm ist sehr breit gefächert und könnte treffender als das Äquivalent eines Master-Abschlusses in Finanzen mit begleitenden Nebenfächern in Rechnungswesen, Wirtschaftswissenschaften, statistischer Analyse und Portfoliomanagement beschrieben werden.
CPAs werden von großen und kleinen Unternehmen in Städten in den USA eingestellt. Die meisten CFAs arbeiten für Makler oder große Bankinstitute. Viele GFPs gehen auf eigene Faust los und arbeiten auf Provisionsbasis für vermögende Privatpersonen.
Die CFA-Bezeichnung ist keine gesetzliche Voraussetzung für die Ausübung einer Tätigkeit als Finanzanalyst, aber es ist eine der besten Möglichkeiten, um in einem der schwierigsten Bereiche Fuß zu fassen.
Der beste Weg, um einen Job im Finanzwesen an der Wall Street zu bekommen, besteht darin, einen Master of Business Administration von einer der wenigen exklusiven Schulen wie Wharton, Harvard und Stanford zu erwerben. Der zweitbeste Weg ist, die CFA-Charta zu erwerben und über gute Branchenerfahrung zu verfügen.
In einigen Fällen wird eine CFA-Bezeichnung höher geschätzt als ein MBA.
CFA-Anforderungen
Die CFA-Bezeichnung hat sich ihren Ruf mit einem zermürbenden Prozess erworben, den Kandidaten durchmachen müssen, um eine CFA-Charta vom CFA-Institut zu erhalten.
Die Prüfung ist offen für jeden mit einem Bachelor-Abschluss und drei Jahren einschlägiger Erfahrung, aber die einzigen Personen mit einer realistischen Chance zum Bestehen sind diejenigen, die es ernst meinen.
Die CFA-Prüfung
Um die CFA-Charta zu erhalten, müssen die Kandidaten eine sechsstündige Prüfung auf jedem der drei Niveaus bestehen. Die erste Prüfung findet zweimal im Jahr im Juni und Dezember statt, die anderen nur im Juni.
Die Erfolgsquoten der drei Tests liegen in der Regel unter 55 %, und wenn Sie die zweite oder dritte Prüfung nicht bestehen, müssen Sie ein Jahr warten, um sie erneut abzulegen.
Die drei Tests enthalten überlappendes Material zu Themen wie Ethik und Finanzanalyse. Im Allgemeinen deckt der erste Test allgemeine Finanzgrundsätze ab, der zweite ist eine intensive Prüfung der Finanzanalyse und -buchhaltung und der dritte umfasst das Portfoliomanagement und die Entscheidungsfindung.
CFA-Karriere
Nach Angaben des CFA Institute arbeiten 49 % der Charterer für institutionelle Anleger als interne Analysten, 16 % für Broker-Dealer und 29 % für Universitäten, die Regierung und andere gemeinnützige Arbeitgeber.
Obwohl sie nicht annähernd so zahlreich sind wie CPA-Jobs, sind CFA-bezogene Jobs im Allgemeinen lukrativer. Die Mitgliedervergütungsumfrage des CFA-Instituts zeigt, dass die durchschnittliche Vergütung etwa 300.000 US-Dollar beträgt, einschließlich Grundgehalt und Boni oder Aktienbeteiligung.
Zu ihren Berufsbezeichnungen gehören Finanzanalyst, Portfoliomanager, Chief Investment Officer und Portfoliomanager.
Zertifizierter Finanzplaner (CFP®)
Certified Financial Planner (CFP®) ist die einzige Bezeichnung der drei, die sich auf das Investieren konzentriert. Diejenigen, die es verdienen, sind ausgebildete Finanzberater, die qualifiziert sind, Finanzpläne für Anleger zu erstellen und umzusetzen.
Es ist ein äußerst praxisorientiertes Studium für diejenigen, die direkt mit einzelnen Investoren zusammenarbeiten möchten.
CFP-Anforderungen und Prüfung
Die vom CFP® Board of Standards festgelegten Grundvoraussetzungen für das CFP® sind ein Bachelor-Abschluss in einem Hauptfach, drei Jahre Erfahrung in der Finanzplanung und das Bestehen einer 10-stündigen Prüfung. Die 10-stündige Prüfung umfasst Investitionsplanung, Versicherung, Nachlassplanung, Risikomanagement, Steuern und Altersvorsorge.
Bis auf wenige Ausnahmen müssen Bewerberinnen und Bewerber zur Prüfung ein festes Studium in relevanten Bereichen der Finanzplanung absolvieren. Es gibt sechs erforderliche Kurse, die landesweit an Universitäten durchgeführt werden und etwa neun Monate dauern. Sie beinhalten:
- Finanzplanung: Prozess und Umfeld
- Grundlagen der Versicherungsplanung
- Einkommensbesteuerung
- Altersvorsorge planen
- Investitionen
- Grundlagen der Nachlassplanung
CFP-Karriere
Menschen, die am meisten von der CFP®-Kennzeichnung profitieren, sind in der Regel diejenigen, die direkt mit einzelnen Kunden zusammenarbeiten möchten.
Für Menschen mit einer CFP® gibt es landesweit Möglichkeiten, aber dies ist nicht unbedingt der Schlüssel zu einem hochbezahlten Job. Es kann der Schlüssel zu einer unternehmerischen Rolle sein. Das Einkommenspotenzial wird durch die Vertriebsleistung des Finanzberaters bestimmt, nicht durch eine Gehaltsskala.
Wie man wählt
Fragen Sie sich bei der Auswahl, welche Art von Arbeit Sie machen möchten, wo Sie arbeiten möchten und ob Sie als Arbeitnehmer mit garantiertem Gehalt oder als Unternehmer arbeiten möchten, wo der Himmel (und der Keller) der Himmel ist Grenze.
Von den drei Bezeichnungen unterliegt nur das CPA den staatlichen Gesetzen zum Schutz des öffentlichen Interesses.
Egal, für welche Sie sich entscheiden, jede dieser drei finanziellen Bezeichnungen bietet Ihnen im Gegenzug für die Zeit und Energie, die Sie dafür aufgewendet haben, zahlreiche berufliche Möglichkeiten.