Abtretungskommission
Was ist eine Abtretungskommission?
Eine Abtretungsprovision ist eine Gebühr, die von einer Rückversicherungsgesellschaft an eine Abtretungsgesellschaft gezahlt wird, um Verwaltungskosten, Zeichnungs- und Geschäftsakquisitionskosten zu decken. Die Provision hilft der Zedenten auch beim Ausgleich von Prämienmitteln der Verlustreserve.
Die Rückversicherung ist ein Verfahren für die Versicherer das Risiko der Verbreitung versicherungstechnischen Richtlinien von einigen ihrer Versicherungspolicen zu anderen, in der Regel kleiner, Zedenten. Große Unternehmen werden Rückversicherer einsetzen, um die Risikowerte in ihren Büchern zu reduzieren und sich den Erwerb zusätzlicher Verträge zu ermöglichen.
Der Rückversicherer wird die Prämienzahlungen von den Versicherungsnehmern einziehen und einen Teil der Prämie zusammen mit der Abtretungsprovision an die Zedenten zurückzahlen. Die Zedenten können ihre Risiken ganz oder teilweise aus ihrem Versicherungsbestand an eine Rückversicherungsgesellschaft abtreten.
Die zentralen Thesen
- Eine Abtretungsprovision ist eine Gebühr, die eine Rückversicherungsgesellschaft an eine Abtretungsgesellschaft für Verwaltungs, Zeichnungs- und Geschäftsanschaffungskosten zahlt.
- Rückversicherer kassieren Prämienzahlungen von Versicherungsnehmern und geben einen Teil zusammen mit einer Abtretungsprovision an eine Zedenten.
- Eine Abtretungskommission wird entweder durch die Verwendung eines proportionalen Vertrags, auch Pro-rata-Vertrag genannt, oder eine Quotenvereinbarung bestimmt.
- Die Abtretungsprovisionen sind in der Combined Ratio enthalten und helfen den Versicherungsunternehmen bei der Entscheidung, ob ein Rückversicherungsvertrag rentabel ist.
Eine Abtretungskommission verstehen
Versicherungsunternehmen, die das Risikoexposure durch den Einsatz von Rückversicherung reduzieren möchten, schließen häufig einen proportionalen Vertrag, auch Pro-rata-Vertrag genannt. Bei einer anteiligen Vereinbarung beteiligen sich sowohl der Zedenter als auch der Rückversicherer sowohl an der Prämienzahlung als auch an der Deckung eines allfälligen Schadenfalls nach einem vereinbarten Prozentsatz. Ein zedierender Versicherer kann beispielsweise 60 % der Prämie und des Risikos einbehalten, während er 40 % wegtritt.
Alternativ kann der Versicherer eine Quotenvereinbarung verwenden. Bei dieser Methode verpflichtet sich der Rückversicherer, einen festen Prozentsatz des möglichen Schadenfalls zu übernehmen, bevor die Zedenten haftbar werden. In diesem Beispiel nutzt die Zedenten einen Quotenanteil von 60 % und behält nur 40 % der gezahlten Prämien und deckt nur 40 % eines Schadens. Der Rückversicherer erhält 60 % der Prämie und muss 60 % aller Schäden decken. Die meisten Quotenvereinbarungen enthalten einen maximalen Schadensbetrag in US-Dollar, für den der Rückversicherer verantwortlich ist.
Berechnung einer Abtretungskommission
Abtretungsprovisionen sind Bestandteil des Rückversicherungsvertrags und werden in der Regel in Prozent angegeben. Der Vertrag enthält auch Datum des Inkrafttretens, an dem der Vertrag verlängert oder umstrukturiert werden kann. Die Erhebung von Gebühren Kommission hilft der abgebende Versicherer einen Teil der Kosten versetzt es in entstandenen versicherungs die Politik. Darüber hinaus hilft die Zedentenkommission, entgangene Prämienmittel zu kompensieren, die die Zedenten für die Notwendigkeit einer Forderungsdeckung in Reserve gehalten hätten.
Rückversicherungsverträge können die Abtretungsprovision auch gestaffelt nach den tatsächlichen Schadenereignissen berechnen. Diese Vereinbarung beinhaltet in der Regel einen maximalen und einen minimalen Provisionssatz. Die gleitende Provision sinkt mit steigender Schadenquote.
Abtretungskommission und Unternehmensgewinne
Versicherungsunternehmen stützen Entscheidungen und Rentabilität auf die Combined Ratio. Diese Zahl ist die Summe aller Verluste und Aufwendungen für die Zeichnung einer Police geteilt durch die verdienten Prämien. Diese Kennzahl hilft einem Unternehmen bei der Einschätzung, ob ein bestimmter Rückversicherungsvertrag profitabel ist. Die Aufwendungen umfassen allgemeine Gemeinkosten, Maklergebühren, Abtretungsprovisionen und andere Kosten.
Aktuare werden die Schaden-Kosten Quote prüfen und anhand dieser ermitteln, ob die Bedingungen des Rückversicherungsvertrags eine akzeptable Rendite liefern.