Nachholbeitrag
Was ist ein Nachholbeitrag?
Ein Nachholbeitrag ist eine Art von Altersvorsorgebeitrag, der es Personen ab 50 Jahren ermöglicht, zusätzliche Beiträge zu 401(k) -Konten und individuellen Altersvorsorgekonten (IRA) zu leisten. Wenn ein Nachholbeitrag geleistet wird, wird der Gesamtbeitrag höher als die Standardbeitragsgrenze sein.
Das Wirtschaftswachstums- und Steuererleichterungsgesetz von 2001 (EGTRRA) hat die Nachholbeitragsregelung geschaffen, die es älteren Arbeitnehmern ermöglicht, mehr Einkommen für den Ruhestand zur Verfügung zu stellen.
Die zentralen Thesen
- Nachholtermine sind für Arbeitnehmer ab 50 Jahren zulässig.
- Für die Jahre 2020 und 2021 können diese Arbeitnehmer zusätzlich zur Standardbeitragsgrenze von 6.000 US-Dollar zusätzliche 1.000 US-Dollar an eine IRA einzahlen.
- Für 401(k)-Teilnehmer beträgt die Nachholbeitragsgrenze für 2020 und 2021 6.500 US-Dollar, zusätzlich zur Standardbeitragsgrenze von 19.500 US-Dollar.
So funktionieren Nachholbeiträge
Ursprünglich sollten die Nachholbeiträge nach EGTRRA Ende 2010 auslaufen. Durch das Rentensicherungsgesetz von 2006 wurden Nachholbeiträge und andere pensionsbezogene Rückstellungen jedoch dauerhaft.
- Für 2020 und 2021 beträgt die Grenze für die jährlichen Beiträge zu einer IRA 6.000 USD pro Jahr, während die Nachholbeitragsgrenze für Arbeitnehmer ab 50 Jahren bei 1.000 USD bleibt.
- Für Arbeitnehmer ab 50, die an einem 401 (k), 403 (b), den meisten 457-Plänen oder dem Sparplan der Bundesregierung teilnehmen, beträgt die Aufholrate für 2020 und 2021 6.500 USD. Die Beiträge sind auf 19.500 USD begrenzt.
- FürSIMPLE 401(k)-Pläne beträgt der Aufholbeitrag für 2020 3.000 USD.
6,3 Billionen Dollar
Wie viel Arbeiter in 401(k)-Plänen bis März 2020 gespart hatten.
Nachholbeiträge und allgemeine Mechanismen der Altersvorsorge
Arbeitnehmer können Nachholbeiträge zu einer Vielzahl von Rentenplänen leisten, einschließlich des beliebten von Arbeitnehmern gesponserten 401(k). Diejenigen, die keinen von Mitarbeitern gesponserten Plan haben, können zu einer traditionellen IRA oder Roth IRA beitragen. Weitere Optionen sind die SIMPLE IRA und die Simplified Employee Pension (SEP). Es ist wichtig, dass Sie einen dieser Altersvorsorgepläne haben und frühzeitig mit der Beitragszahlung beginnen, damit Sie später im Leben keine Nachholbeiträge leisten müssen.
Laut dem Investment Company Institute hielten im Juni 2020 mehr als 58 Millionen aktive 401(k)-Teilnehmer Rentenvermögen in Höhe von 6,3 Billionen US-Dollar. Historisch gesehen wurden 401(k)-Pläne wegen ihrer hohen Gebühren und begrenzten Optionen kritisiert. Die Reformen der letzten Jahre kamen jedoch den Arbeitnehmern zugute.
Der durchschnittliche Plan bietet nicht nur Nachholbeiträge, sondern auch ungefähr zwei Dutzend verschiedene Anlageoptionen, bei denen Risiko und Ertrag je nach Präferenz der Mitarbeiter in Einklang gebracht werden. Viele Fondsausgaben und Verwaltungsgebühren sind gleich geblieben oder sogar gesunken, was die 401(k)-Option für mehr Arbeitnehmer möglich macht. Ein breiteres Verständnis von 401(k)s durch Aufklärungs- und Offenlegungsinitiativen wird die Teilnahme weiter fördern.
Während der 401(k)-Plan mit Vorsteuerdollar finanziert wird (was zu einer Steuerabgabe auf Abhebungen führt), ist ein Roth 401(k) eine andere Art von arbeitgebergesponsertem Ruhestandskonto, das mit Nachsteuergeldern finanziert wird. Der Roth 401(k) hat mehrere Vorteile, abhängig von Ihrer steuerlichen Situation im Ruhestand und anderen Faktoren.