Aufholbeitrag
Was ist ein Nachholbeitrag?
Ein Aufholbeitrag ist eine Art Beitrag zum Altersguthaben, mit dem Personen ab 50 Jahren zusätzliche Beiträge zu 401 (k) -Konten und individuellen Rentenkonten (IRAs) leisten können. Wenn ein Nachholbeitrag geleistet wird, ist der Gesamtbeitrag größer als das Standardbeitragslimit.
Mit dem Gesetz über Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen von 2001 (EGTRRA) wurde die Nachholbeitragsregelung geschaffen, die es älteren Arbeitnehmern ermöglicht, mehr Einkommen für den Ruhestand vorzusehen.
Die zentralen Thesen
- Aufholjagden sind für Arbeitnehmer ab 50 Jahren zulässig.
- Für die Jahre 2020 und 2021 können diese Arbeitnehmer zusätzlich zur üblichen Beitragsgrenze von 6.000 USD zusätzlich 1.000 USD zu einer IRA beitragen.
- Für 401 (k) Teilnehmer beträgt das Nachholbeitragslimit für 2020 und 2021 6.500 USD, zusätzlich zum Standardbeitragslimit von 19.500 USD.
Wie Nachholbeiträge funktionieren
Ursprünglich sollten die Nachholbeiträge im Rahmen von EGTRRA Ende 2010 auslaufen. Das Rentenschutzgesetz von 2006 sah jedoch Nachholbeiträge und andere rentenbezogene Bestimmungen dauerhaft vor.
- Für 2020 und 2021 beträgt die Obergrenze für die jährlichen Beiträge zu einer IRA 6.000 USD pro Jahr, während die Obergrenze für Nachholbeiträge für Arbeitnehmer ab 50 Jahren weiterhin 1.000 USD beträgt.
- Für Arbeitnehmer ab 50 Jahren, die an einem 401 (k), 403 (b), den meisten 457 Plänen oder dem Sparsamkeitsplan der Bundesregierung teilnehmen, beträgt die Aufholrate für 2020 und 2021 6.500 USD. Die Beiträge sind auf 19.500 USD begrenzt.
- FürSIMPLE 401 (k) -Pläne beträgt der Aufholbeitrag für 2020 3.000 USD.
6,3 Billionen Dollar
Wie viel Arbeitnehmer hatten in den 401 (k) -Plänen bis März 2020 gespart?
Nachholbeiträge und allgemeine Mechanismen der Altersvorsorge
Arbeitnehmer können Nachholbeiträge zu einer Vielzahl von Altersversorgungsplänen leisten, einschließlich des beliebten von Mitarbeitern gesponserten 401 (k). Diejenigen, die keinen von Mitarbeitern gesponserten Plan haben, können zu einer traditionellen IRA oder Roth IRA beitragen. Weitere Optionen sind die SIMPLE IRA und die Simplified Employee Pension (SEP). Es ist wichtig, einen dieser Pensionspläne zu haben und frühzeitig Beiträge zu leisten, damit später im Leben keine Nachholbeiträge mehr geleistet werden müssen.
Laut dem Investment Company Institute verfügten im Juni 2020 mehr als 58 Millionen aktive 401 (k) Teilnehmer über ein Altersguthaben von 6,3 Billionen US-Dollar.7 In der Vergangenheit wurden 401 (k) -Pläne wegen ihrer hohen Gebühren und begrenzten Optionen kritisiert. Die Reformen der letzten Jahre haben jedoch den Mitarbeitern zugute gekommen.
Der durchschnittliche Plan bietet nicht nur Nachholbeiträge, sondern auch ungefähr zwei Dutzend verschiedene Anlagemöglichkeiten, bei denen Risiko und Ertrag je nach Präferenz der Mitarbeiter in Einklang gebracht werden. Viele Fondsausgaben und Verwaltungsgebühren sind gleich geblieben oder sogar gesunken, was die Option 401 (k) für mehr Arbeitnehmer möglich macht. Ein umfassenderes Verständnis von 401 (k) durch Aufklärungs- und Offenlegungsinitiativen wird die Teilnahme weiter fördern.
Während der 401 (k) -Plan mit Dollar vor Steuern finanziert wird (was zu einer Steuerabgabe auf spätere Abhebungen führt), ist ein Roth 401 (k) eine andere Art von vom Arbeitgeber gesponsertem Altersvorsorgekonto, das mit Geldern nach Steuern finanziert wird. Der Roth 401 (k) bietet mehrere Vorteile, abhängig von Ihrer Steuersituation im Ruhestand und anderen Faktoren.