Vorkasse
Was ist Vorauskasse?
Vorauskasse ist ein Zahlungsbegriff, der in einigen Handelsabkommen verwendet wird. Es erfordert, dass ein Käufer den Verkäufer in bar bezahlt, bevor eine Sendung ankommt und oft noch bevor eine Sendung erfolgt. Vorauskasse ist eine Rückstellung, die bei jeder Transaktion erforderlich sein kann, bei der es zu einer Verzögerung zwischen dem Kaufvertrag und der Verkaufslieferung kommt.
Bargeld im Voraus verstehen
Die Zahlungsarten Vorauskasse dienen der Eliminierung des Kreditrisikos bzw. des Zahlungsausfallrisikos für den Verkäufer. Im Allgemeinen kommt die Struktur des Vorauskassengeschäfts dem Verkäufer voll zugute und birgt Risiken für den Käufer. Vorauszahlungen sind nicht unbedingt ungewöhnliche Handelsbedingungen, aber die Risiken für einen Käufer steigen, wenn der Verkäufer oder das Netzwerk, mit dem sie zu tun haben, nicht sehr glaubwürdig ist.
Vorauskasse- Konditionen können mit allen Verkaufstransaktionen verbunden werden, bei denen Waren oder Dienstleistungen nicht sofort vor Ort bereitgestellt werden, wie beispielsweise im stationären Verkauf, sondern durch einen Versandprozess verzögert. Zwei Bereiche, in denen Vorauszahlungen üblich sein können, sind Online-Marktplätze und der internationale Handel.
Bei einem Geschäft mit Vorauskasse verlangt der Verkäufer vom Käufer, die gesamte Zahlung im Voraus zu leisten, um den Versandprozess der erwarteten Ware einzuleiten. Dies schützt den Verkäufer vor Geldverlusten bei unentgeltlich versandten Waren und entlastet zudem die Notwendigkeit eines Inkasso-Regresses.
In einigen Fällen kann die Vorauszahlung dem Käufer ermöglichen, unmittelbar vor der Eigentumsübertragung per Nachnahme zu bezahlen. In den meisten Fällen erfolgt die Vorauszahlung jedoch vollständig über Überweisungsdienste oder Online-Zahlungsportale unter Verwendung einer Kreditkarte, Debitkarte oder eines Bankkontos. Die Risiken von Vorauszahlungen machen sie für die meisten Käufer in der Regel nicht zur bevorzugten Option.
Cash-in-Advance-Märkte
Online-Marktplätze und der internationale Geschäftshandel sind zwei Bereiche, in denen Vorauszahlungen am häufigsten vorkommen können. Die meisten Verbraucher und Unternehmen sind damit zufrieden, E-Commerce-Käufe über etablierte Unternehmen wie Walmart, Target und Home Depot zu tätigen.
Käufer leisten in der Regel Online-Vorauszahlungen ohne viel Recherche oder wahrgenommenes Risiko. Die Risiken können jedoch zunehmen, wenn Online-Geschäfte weniger transparent werden. Amazon und eBay rücken im Risikospektrum etwas weiter nach oben.
Eventuelle Garantien
Als solche bieten beide Eventualgarantien, die den Verkauf ihrer Verkäufer unterstützen. Amazon garantiert eine Rückerstattung, wenn die Ware nie ankommt. Auf der eBay-Plattform bietet eBay für die meisten Artikel auch eine Geld-zurück-Garantie. In allen Fällen von Zahlungsverzug des Verkäufers ist eBay daran beteiligt, jeden Fall für eine Geldrückerstattung zu prüfen, wenn Artikel nicht erhalten werden.
Der internationale Geschäftsverkehr kann eine Vielzahl von Unternehmen umfassen, die von kleinen Unternehmen bis hin zu großen Konzernen reichen. Unternehmen, die sich nicht mit den Risiken von Lagerabschreibungen auseinandersetzen wollen, benötigen Vorauszahlungsbedingungen.
Im Allgemeinen hängt die Entscheidung eines Unternehmens, Vorauszahlungen zu tätigen, von seinen Risiken ab. Größere Unternehmen haben möglicherweise mehr Spielraum, um Käufern bessere Zahlungsbedingungen anzubieten, da ihre Debitoren- und Inkassoprozesse weiter fortgeschritten sind. Kleinere Unternehmen haben möglicherweise nicht die Vorteile eines Full-Service-Debitoren- und Inkasso-Supports. Auch bei kleinen Unternehmen können Abschreibungen für nicht eingezogene Zahlungen zu unüberschaubaren Verlusten führen.
Die zentralen Thesen
- Bei der Zahlung per Vorkasse muss der Käufer die Zahlung vor Erhalt der gekauften Ware leisten.
- Vorkassebedingungen können mit jedem Verkaufsvorgang verbunden werden, bei dem Waren oder Dienstleistungen nicht sofort erbracht werden.
- Vorauskasse ist die beste Zahlungsoption für Verkäufer, wird jedoch aufgrund von Branchenstandards oder Wettbewerb nicht immer verwendet.
- Unternehmen können aus einer Vielzahl von Zahlungsbedingungen wählen und werden in der Regel Zahlungsbedingungen wählen, die ihre eigenen Risiken angemessen steuern und gleichzeitig mit Wettbewerbern vergleichbar bleiben.
Alternativen zur Vorauskasse
Die Online-Vorauszahlung ist im Allgemeinen der Standard für E-Commerce- Transaktionen; sie sind jedoch nicht unbedingt Standard oder werden von den meisten Geschäftskäufern bevorzugt. Vorauskasse-Transaktionen für Unternehmen können den Cashflow stören, Unannehmlichkeiten verursachen und einen Wettbewerb schaffen, der leicht vermieden werden kann, indem mehrere Arten von Zahlungsbedingungen angeboten werden. Daher beinhalten Geschäftstransaktionen mit verzögerter Lieferung in der Regel einige verschiedene Optionen.
Vorauskasse ist eine von mehreren Zahlungsbedingungen, die ein Unternehmen für Käufer einrichten kann.
Abhängig vom Marktplatz können auch Eventualgarantien für gewerbliche Verkäufer verfügbar sein. In komplexen Märkten – insbesondere im internationalen Handel mit hohen Risiken – sind Akkreditive die nächstbeste Möglichkeit für Verkäufer, Vorauszahlungen zu leisten.
Kreditbriefe
Akkreditive stellen eine dokumentierte Verpflichtung eines Finanzinstituts dar, dem Käufer die Zahlung zu erleichtern. Akkreditive können finanziert oder nicht finanziert werden. Ein vollständig finanziertes Akkreditiv kann als eine Art Treuhandkonto dienen, bei dem die Bank eine dokumentierte Zusage abgibt, dass das Geld auf einem separaten Konto zur Zahlung gehalten wird, sobald die Versandbedingungen festgelegt und die Zahlung angefordert wurde.
Unfundierte Akkreditive stellen ein dokumentiertes Versprechen dar, dass die Bank eine Zahlung für den Käufer bereitstellt, wenn sie dies zum Zeitpunkt der Zahlungsaufforderung nicht selbst leisten kann. Sowohl gedeckte als auch ungedeckte Akkreditive können dem Käufer Kredite des Finanzinstituts anbieten, um eine Zahlung an einen Verkäufer zu leisten. Akkreditierte Akkreditive, einschließlich geliehener Mittel, beginnen in der Regel sofort, dem Käufer Zinsen zu berechnen, während ungedeckte Akkreditive mit der Verzinsung beginnen, wenn die Mittel gegebenenfalls verteilt werden.
Zahlungsbestimmungen
Internationale Handelsgeschäfte sind dafür bekannt, dass sie eine Vielzahl unterschiedlicher Zahlungsbedingungen anbieten, die ein Käufer und Verkäufer in einen Kaufvertrag integrieren können, um Risiken zu mindern. Über Akkreditive hinaus verwenden viele Unternehmen Standardverfahren zur Rechnungsstellung und zum Inkasso für Zahlungen. Unternehmen passen ihre Rechnungseingangstage im Allgemeinen an, um Risiken und Branchenstandards zu bewältigen.
Die Debitorenbuchhaltung kann auch eigene Inkassoprogramme einsetzen oder einen Dritten zur Unterstützung beauftragen. Viele Unternehmen werden auch Strafen für verspätete Zahlungen hinzufügen, um das Kreditrisiko von Forderungen zu bewältigen. Abhängig von den Geschäfts- und Geschäftsbedingungen können Unternehmen auch rechtliche Schritte einleiten, um Zahlungen zu erhalten.
Heutzutage gibt es regelmäßig fortschreitende Entwicklungen rund um die Lieferkette und internationale Zahlungsmethoden durch den Einsatz von Finanztechnologie, die dazu beiträgt, Geschäftstransaktionen besser zu erleichtern und zu sichern. Insgesamt können die Kosten für Inkasso und Abschreibungen bei Zahlungsverzug für ein Unternehmen erheblich problematisch sein. Daher ist die Verwendung von Vorauskasse oder anderen sichereren Zahlungsbedingungen mit Sicherheit die beste Option.