14 Juni 2021 8:47

Cashflow-Pläne

Was sind Cashflow-Pläne?

Cashflow-Pläne im Versicherungsbereich sind Pläne, die es Versicherungsnehmern ermöglichen, ihren eigenen Cashflow zur Finanzierung ihrer Versicherungsprämien zu verwenden. Cashflow-Pläne können sich auch auf die Bewertung des Cashflows, der Einnahmequellen und der Ausgaben eines Versicherungsunternehmens sowie auf einen Plan zur Koordinierung der Zahlung von Versicherungsprämien beziehen. Cashflow-Pläne können sich jedoch auch auf Dokumente beziehen, die ein Unternehmen erstellt, um den Cashflow, sowohl Ein- als auch Auszahlungen, über einen Zeitraum zu verfolgen.

Die zentralen Thesen

  • Ein Cashflow-Plan kann in einem Versicherungskontext oder einem allgemeinen Kontext betrachtet werden.
  • Im Versicherungskontext ermöglicht ein Cashflow-Plan einem Unternehmen, seine Prämie in kleinen Intervallen basierend auf dem eingehenden Cashflow zu zahlen.
  • Versicherungs-Cashflow-Pläne kommen sowohl dem Versicherungsnehmer als auch dem Versicherungsunternehmen aufgrund der erhöhten Zahlungsfähigkeit des Versicherungsnehmers zugute.
  • Im Allgemeinen ermöglicht ein Cashflow-Plan einem Unternehmen, seine ein- und ausgehenden Barmittel zu planen, um sicherzustellen, dass es die Ausgaben decken kann.
  • Die Cashflow-Aktivitäten umfassen die operative Geschäftstätigkeit, die Investitionstätigkeit und die Finanzierungstätigkeit.

So funktionieren Cashflow-Pläne

Cashflow-Pläne können sowohl Versicherungsnehmern als auch Versicherungsunternehmen eine Finanzierung bieten, indem sie ihnen helfen, ihr Geld besser zu nutzen. Versicherungsnehmer können mehr Zinsen auf Barreserven verdienen, und Cashflow kann sogar durch die Police selbst generiert werden, wie es bei Lebensversicherungen mit Anlagekomponenten häufig der Fall ist. Versicherer können in Raten bezahlt werden, aber ihre Inkassoquote kann steigen, weil kleinere, regelmäßige Zahlungen günstiger sind.

Außerhalb des Versicherungsumfangs ist ein Cashflow-Plan ein Mittel, mit dem ein Unternehmen den Verlust und den Gewinn von Barmitteln planen und steuern kann, um sicherzustellen, dass das Unternehmen in der Lage ist, geschäftsbezogene Ausgaben bei ihrem Anfall zu bezahlen. Ein gutes Cashflow-Management ist der Schlüssel zu einem reibungslosen Geschäftsablauf. Durch die Anpassung der Ausgabenzahlungen an den prognostizierten Zahlungseingang können sie das Betriebskapital effizienter nutzen, indem sie Zahlungen so spät wie möglich leisten. Cashflow-Pläne können dem Unternehmen helfen, Zinsen auf Barreserven zu verdienen und ein Liquiditätspolster für unerwartete Ausgaben zu erhalten. Sie können auch angeben, ob der operative Cashflow ausreicht, um Investitionen zu tätigen, oder ob mehr Kapital aufgenommen werden muss.

Besondere Überlegungen

Die Arten von Cashflow-Aktivitäten, die in einen Cashflow-Plan einfließen, sind: Betriebstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit. Die betriebliche Tätigkeit kann die Einnahmen aus dem Verkauf von Waren oder dem Kauf von Waren umfassen. Die Investitionstätigkeit umfasst langfristige Investitionen, Sachanlagen und Darlehen an andere Unternehmen. Finanzierungstätigkeiten werden als Cash-Aktivitäten im Zusammenhang mit langfristigen Verbindlichkeiten und Eigenkapital betrachtet, wie zum Beispiel der Nennbetrag langfristiger Schulden, Aktienverkäufe und -käufe sowie Dividendenzahlungen.



Ein solider Cashflow-Plan ist der beste Weg, um Cashflow-Probleme zu vermeiden, die oft hinter dem frühen Untergang ansonsten vielversprechender Unternehmen stehen.

Beispiel für einen Cashflow-Plan

Angenommen, Unternehmen Z ist ein Start-up-Unternehmen, das Web- und Telefonanwendungen herstellt. Unternehmen Z erwartet, dass es 40 Anwendungen pro Monat zu einem Preis von jeweils 5.000 US-Dollar verkaufen wird und dass es Barausgaben in Höhe von insgesamt rund 50.000 US-Dollar in bestimmten Monaten und rund 100.000 US-Dollar in anderen Monaten bezahlen wird. Unternehmen Z geht auch davon aus, dass es im Dezember 75.000 US-Dollar an Ausrüstung kaufen muss.

Unternehmen Z würde mit der Erstellung eines Cashflow-Plans beginnen, um sicherzustellen, dass es die finanziellen Anforderungen dieser geschäftsbezogenen Ausgaben erfüllen kann, sobald sie anfallen. Ohne einen soliden Cashflow-Plan läuft Unternehmen Z Gefahr, diese finanziellen Anforderungen nicht erfüllen zu können und könnte gezwungen sein, entweder schnell Kapital zu beschaffen – was oft ein teurer Prozess ist, Mitarbeiter zu entlassen oder sogar den Betrieb des Unternehmens einzustellen.