Kann sich Ihr 401 (k) auf Ihre Sozialversicherungsleistungen auswirken?

Das Einkommen, das Sie aus Ihrem 401(k)- oder einem anderen Sozialversicherung, die Sie jeden Monat erhalten. Möglicherweise müssen Sie jedoch einige oder alle Ihre Leistungen versteuern, wenn Ihr Jahreseinkommen einen bestimmten Schwellenwert überschreitet – und Ihre 401(k)-Ausschüttungen können dazu führen.

Warum wirkt sich 401(k)-Einkommen nicht auf die Sozialversicherung aus?

Ihre Sozialversicherungsleistungen werden durch den Geldbetrag bestimmt, den Sie während Ihrer Arbeitsjahre verdient haben – Jahre, in denen Sie über Sozialversicherungssteuern in das System eingezahlt haben. Da die Beiträge zu Ihrem 401(k) mit einer Vergütung aus einer Beschäftigung bei einem US-Unternehmen geleistet werden, haben Sie auf diese Dollar bereits Sozialversicherungssteuern gezahlt.

Aber warten Sie – wurden Ihre Beiträge zu Ihrem 401(k)-Konto nicht mit Dollar vor Steuern getätigt? Ja, aber diese Steuerschutzfunktion gilt nur für die bundesstaatliche und staatliche Einkommensteuer, nicht für die Sozialversicherung. Sie zahlen weiterhin Sozialversicherungssteuern auf den vollen Betrag Ihrer Entschädigung, bis zu einer vom IRS festgelegten Jahresgrenze in dem Jahr, in dem Sie sie verdient haben. Dieses Limit wird in der Regel jährlich erhöht und ist derzeit für 2021 auf 142.800 USD begrenzt.

„Beiträge zu einem 401(k) unterliegen der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer, unterliegen jedoch nicht der Einkommensteuer, es sei denn, Sie leisten einen Roth-Beitrag (nach Steuern)“, bemerkt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor von „Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors“.

Kurz gesagt, aus diesem Grund schulden Sie Einkommensteuer auf 401(k)-Ausschüttungen, wenn Sie diese nehmen, aber keine Sozialversicherungssteuer. Und die Höhe Ihrer Sozialversicherungsleistung wird durch Ihr steuerpflichtiges Einkommen gemäß 401 (k) nicht beeinflusst.

Die steuerlichen Auswirkungen von Einsparungen in Höhe von 401 (k)

Sobald Sie anfangen, Ausschüttungen von Ihrem 401 (k) oder einem anderen Altersvorsorgeplan wie einer IRA zu erhalten, schulden Sie aus dem oben beschriebenen Grund keine Sozialversicherungssteuer auf die Ausschüttung. Sie haben Ihre Beiträge während Ihrer Arbeitsjahre bezahlt. Es kann jedoch sein, dass Sie auf einige Ihrer Leistungen Einkommensteuer zahlen müssen, wenn Ihr kombiniertes Jahreseinkommen einen bestimmten Betrag überschreitet.

Die Einkommensgrenzen basieren auf Ihrem „kombinierten Einkommen“, das der Summe Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) entspricht, das Arbeitslöhne, Abhebungen von Alterssparkonten (wie IRAs und 401(k)s, alle nicht -versteuerte Zinsen und die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen). Wenn Sie in einem bestimmten Jahr, in dem Sie Leistungen erhalten, große Ausschüttungen von Ihrem traditionellen 401(k) nehmen – und denken Sie daran, dass Sie ab Ihrem 72 die Einkommensgrenze und erhöhen Ihre Steuerpflicht für das Jahr.

Laut der Social Security Administration müssen Sie für 2020, wenn Ihr Gesamteinkommen für das Jahr weniger als 25.000 US-Dollar beträgt und Sie als Einzelperson einreichen, keineSteuern auf einen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungenzahlen. Bei gemeinsamer Anmeldung als Ehepaar wird diese Grenze auf 32.000 US-Dollar angehoben.

Möglicherweise müssen Sie Steuern auf bis zu 50% Ihrer Leistungen zahlen, wenn Sie eine natürliche Person mit einem Einkommen zwischen 25.000 und 34.000 US-Dollar sind oder wenn Sie gemeinsam einen Antrag stellen und ein Einkommen zwischen 32.000 und 44.000 US-Dollar haben. Bis zu 85 % Ihrer Leistungen können steuerpflichtig sein, wenn Sie alleinstehend sind und mehr als 34.000 US-Dollar verdienen oder wenn Sie verheiratet sind und mehr als 44.000 US-Dollar verdienen.

Andere Faktoren, die sich auf Sozialleistungen auswirken

In einigen Fällen können andere Arten von Renteneinkünften Ihren Leistungsbetrag beeinflussen, selbst wenn Sie Leistungen auf dem Konto Ihres Ehepartners beziehen. Ihre Leistungen können gekürzt werden, um das Einkommen zu berücksichtigen, das Sie aus einer Rente beziehen, die auf dem Einkommen aus einer staatlichen Stelle oder aus einer anderen Beschäftigung beruht, für die Ihr Einkommen nicht sozialversicherungspflichtig war. Dies betrifft vor allem Personen, die in staatlichen oder kommunalen Stellen, im öffentlichen Dienst des Bundes oder in einem ausländischen Unternehmen tätig sind.

Wenn Sie in einer staatlichen Position arbeiten und eine Rente für nicht sozialversicherungspflichtige Arbeit beziehen, werden Ihre als Ehepartner oder als Witwe oder Witwer erhaltenen Sozialversicherungsleistungen um zwei Drittel des Rentenbetrags gekürzt. Diese Regel wird als staatlicher Rentenausgleich (GPO) bezeichnet.

Wenn Sie beispielsweise Anspruch auf Sozialversicherungen in Höhe von 1.200 USD haben, aber auch 900 USD pro Monat aus einer staatlichen Rente erhalten, werden Ihre Sozialversicherungsleistungen um 600 USD gekürzt, um Ihr Renteneinkommen zu berücksichtigen. Dies bedeutet, dass Ihr Sozialversicherungsgeldbetrag auf 600 USD reduziert wird und Ihr monatliches Gesamteinkommen 1.500 USD beträgt.

Die Windfall Elimination Provision (WEP) verringert den ungerechtfertigten Vorteil, der denjenigen gewährt wird, die Leistungen auf eigene Rechnung erhalten und Einkünfte aus einer Rente beziehen, die auf einem Einkommen basiert, für das sie keine Sozialversicherungssteuern gezahlt haben. In diesen Fällen reduziert das WEP die Sozialversicherungsleistungen lediglich um einen bestimmten Faktor, abhängig vom Alter und Geburtsdatum des Antragstellers.

Was bestimmt Ihr Sozialversicherungsgeld?

Ihre Höhe der Sozialversicherungsleistungen hängt weitgehend davon ab, wie viel Sie während Ihrer Arbeitsjahre verdient haben, wie alt Sie bei Ihrer Pensionierung sind und wie lange Sie voraussichtlich leben werden.

Der erste Faktor, der Ihren Leistungsbetrag beeinflusst, ist der durchschnittliche Betrag, den Sie während der Arbeit verdient haben. Grundsätzlich gilt: Je mehr Sie verdienen, desto höher sind Ihre Leistungen. Der Jahres der SSAFact Sheet zeigt Arbeiter bei voller Rentenalter Ruhestand einen maximalen Nutzen Betrag von 3.148 $ erhalten für 2021. Die Social Security Administration berechnet eine durchschnittliche Menge monatliche Leistung basierend auf demdurchschnittlichen Einkommen und der Anzahl der Jahre, dieSie zu leben erwartet.6

Neben diesen Faktoren spielt auch Ihr Alter bei der Pensionierung eine entscheidende Rolle für die Höhe der Leistung. Während Sie bereits ab dem Alter von 62 Jahren Sozialleistungen beziehen können, wird Ihr Leistungsbetrag für jeden Monat, den Sie vor Ihrem vollen Rentenalter beginnen, gekürzt. Das volle Rentenalter beträgt 66 Jahre und zehn Monate für diejenigen, die 2021 62 Jahre alt werden. Es erhöht sich jedes Jahr um zwei Monate, bis die derzeitige Obergrenze für das volle Rentenalter von 67 Jahren für jeden, der 1960 oder später geboren wurde, erreicht wird.

Umgekehrt kann Ihr Leistungsbetrag erhöht werden, wenn Sie weiterhin erwerbstätig sind und Leistungen über das volle Rentenalter hinaus verzögern. Im Jahr 2021 beträgt der maximale monatliche Leistungsbetrag für diejenigen, die im vollen Rentenalter in den Ruhestand treten, 3.148 US-Dollar. Für diejenigen, die im Alter von 62 Jahren vorzeitig in den Ruhestand treten, sinkt das Maximum auf 2.324 US-Dollar, während diejenigen, die bis zum 70. Lebensjahr warten – spätestens, wenn Sie es aufschieben können – einen Vorteil von 3.895 US-Dollar pro Monat erhalten können.

Das Fazit

Das Einkommen aus einem 401 (k) hat keinen Einfluss auf die Höhe Ihrer Sozialversicherungsleistungen, kann jedoch Ihr Jahreseinkommen so weit steigern, dass es besteuert oder mit einem höheren Satz besteuert wird. Dies kann ein Rätsel für jemanden sein, der in einem Alter ist, in dem er sowohl mit dem Rückzug aus dem 401 (k) als auch mit dem Einziehen der Sozialversicherung beginnen muss.

Stellen Sie unabhängig davon sicher, dass Sie die jährlichen Änderungen der Einkommensschwellen der sozialen Sicherheit kennen und die Steuerverbindlichkeiten berücksichtigen, wenn Sie den Ruhestand planen oder entscheiden, wie hoch eine 401 (k) -Verteilung sein soll.