Kann meine IRA für Studiengebühren verwendet werden?
Sie können Ihre IRA verwenden, um die Studiengebühren zu bezahlen, noch bevor Sie das Rentenalter erreichen. Tatsächlich können Sie Ihre Altersvorsorge für eine Vielzahl von Bildungsausgaben für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Enkelkinder ohne IRS-Strafen verwenden, wenn Sie die spezifischen Regeln befolgen.
Die zentralen Thesen
- Geld in einer IRA kann vorzeitig abgehoben werden, um Studiengebühren und andere qualifizierte Hochschulbildungskosten für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Enkelkinder zu bezahlen – ohne Strafe.
- Um die Zahlung einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % zu vermeiden, verlangt der IRS den Nachweis, dass der Student eine berechtigte Institution besucht.
- Der Betrag der IRA-Auszahlung kann nicht höher sein als die qualifizierten Kosten.
- Sie müssen weiterhin Einkommensteuern auf abgehobene Gelder zahlen.
Bildung: Eine Ausnahme von der Regel
Im Allgemeinen erhebt der IRS eine 401(k) -Plänenoder anderen Altersvorsorgevehikeln, wenn sie vor dem Alter von 59½ Jahren getätigt werden. Dies ermutigt die Menschen, ihre Ersparnisse zu schützen, damit sie sich in ihren höheren Lebensjahren nicht ausschließlich auf staatliche Leistungen wie die Sozialversicherung verlassen müssen.
Der IRS bietet jedoch eine Reihe vonAusnahmen von dieser Regel an, die Menschen mit einigen der großen, wichtigen Ausgaben im Leben unterstützen sollen. Neben den Bestimmungen fürErstkäufer von Eigenheimen und diejenigen mit hohen Arztrechnungen, die nicht durch eine Versicherung abgedeckt sind, ist die Verwendung von IRA-Mitteln zur Zahlung von College-Studien eine der nützlichsten Ausnahmen von der 10%-Strafregel.
Anforderungen an die Befreiung von der Strafe
Um Anspruch auf die Strafbefreiung zu haben, müssen Sie oder Ihre Familie innerhalb des Jahres, in dem Sie die Verteilung vornehmen, qualifizierende Ausbildungskosten haben. Während Sienach dem Abschlusskeine IRA-Mittel nehmen können, um Studentendarlehen abzubezahlen, können Sie Ihre Ersparnisse abheben, um die Auswirkungen der Darlehenszahlungen auszugleichen, während Sie oder Ihr Familienmitglied in der Schule sind.
Während die Strafe von 10 % für qualifizierte Ausbildungskosten erlassen wird, müssen Sie dennoch die latente Einkommenssteuer zahlen, die bei Abhebungen von unversteuertem Geld fällig wird.
Um zu vermeiden,eine Zahl Vorbezug Strafe, müssen Sie zeigen die Schüler eine qualifizierte Hochschule besucht. Dies umfasst alle Universitäten, Colleges, Berufsschulen oder anderen akkreditierten öffentlichen, privaten oder gemeinnützigen postsekundären Schulen, die Anspruch auf die vom US-Bildungsministerium angebotenen Studentenhilfeprogramme haben. Obwohl dies die meisten Institutionen umfasst, überprüfen Sie die Berechtigung Ihrer Schule, bevor Sie IRA-Gelder abheben.
Qualifizierende Ausgaben
Zu den qualifizierenden Bildungsausgaben gehörenneben den Studiengebührenauch Verwaltungsgebühren, die von der Schule erhoben werden;die Kosten für Bücher, Verbrauchsmaterialien und Ausrüstung;und Kosten für Dienstleistungen für besondere Bedürfnisse, falls erforderlich. Besucht der Schüler die Schule mehr als die Hälfte der Zeit, werden auch die Kosten für Unterkunft und Verpflegung übernommen.
Alle qualifizierenden Bildungsausgaben, die im laufenden Jahr aus Arbeitslohn, Darlehen, Ersparnissen, Schenkungen oder Erbschaften bezahlt werden, können mit IRA-Mitteln verrechnet werden. Ausgenommen sind jedoch Ausgaben, die durch steuerbefreite Stipendien oder Zuschüssefinanziert werden. Ausgenommen sind auch Ausgaben, die mit der Ausbildungsbeihilfe des Arbeitgebers oder des Veteranenverbandes bezahlt werden.
Der Betrag Ihrer IRA-Abhebung darf den Betrag Ihrer qualifizierenden Ausgaben nicht überschreiten. Jede Entnahme von steuerpflichtigen Mitteln über diesem Betrag unterliegt zusätzlich zur Einkommensteuer einer Strafe von 10 %.
Regeln für Roth IRAs
Beiträge zu Roth IRAs werden immer mit Nachsteuer-Dollars geleistet,und im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei. Da Beitragseinzüge nicht steuerpflichtig sind, entfällt die Strafe von 10 %. Sie können in jedem Alter und zu jedem Zweck den vollen Betrag Ihrer Beiträge auf ein Roth Konto – nicht aber Ihre Einkünfte – steuer- und strafenfrei abheben.
Wenn Sie jedoch jünger als 59½ Jahre alt sind oder Ihr Kontoweniger als fünf Jahre führen, sind alle Einkünfte, die Sie abheben, mit Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz zu versteuern, auch wenn Ihre Abhebungstraffreiist.