Kann mein 401(K) beschlagnahmt oder garniert werden?
Wenn Sie älter sind und mit Schulden zu kämpfen haben, können Sie befürchten, dass die Gelder auf Ihrem 401(k) -Konto von Gläubigern angezapft werden könnten, um Ihre finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen.
Glücklicherweise sind diese Vermögenswerte im Allgemeinen vor Beschlagnahme oder Pfändung durch Gläubiger wie Bankensicher, zumindest solange sie auf dem 401(k)-Konto verbleiben. Gleiches gilt in der Regel nicht, wenn Sie dem Bund Steuern oder Strafen nachzahlen. Je nach Bundesstaat, in dem Sie leben, kann Ihr Konto auch angreifbar sein, wenn Sie ein Kleinunternehmer mit eigenem unabhängigen 401(k) sind.
Die zentralen Thesen
- Geld, das auf einem qualifizierten Rentenkonto wie einem 401(k)-Plan gespeichert ist, ist normalerweise vor privaten Gläubigern geschützt, solange das Geld auf dem Konto verbleibt.
- Der IRS kann jedoch nach Rentenfonds kommen, um Steuern oder andere Bundesverpflichtungen zurückzuzahlen.
- Gerichtliche Schritte können auch erfolgreich sein, wenn 401(k)-Gelder angezapft werden, um im Rückstand befindliche Kindergeld oder Alimente zu zahlen.
Ihr 401(k) ist im Allgemeinen sicher vor gewerblichen Gläubigern
Der Grund, warum Ihre 401(k)- und andere qualifizierte Altersvorsorge fürgewerbliche Gläubiger tabu sind, liegt in ihrem besonderen Rechtsstatus begründet. Gemäß dem Employment Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) gehören die Gelder in Ihrem 401(k) nur dann rechtlich Ihnen, wenn Sie sie als Einkommen abheben. Bis dahin sind sie rechtlich Eigentum des Planverwalters – Ihres Arbeitgebers – der sie an niemanden außer Ihnen weitergeben kann.
Dieser ERISA-Schutz bedeutet, dass Ersparnisse, die in einem regulären 401 (k) gehalten werden, vor Pfändungen durch gewerbliche Gläubiger geschützt sind, selbst wenn Sie Insolvenz anmelden. Tatsächlich ist der Schutz für die auf 401(k)-Konten gehaltenen Gelder höher als für die in einem IRA gehaltenen Gelder, die nicht durch ERISA abgedeckt sind und Konkursverhütungs- und Verbraucherschutzgesetz von 2005 (BAPCPA) sind 1 Million US-Dollar Ihrer IRA-Ersparnisse im Konkursfall von der Pfändung befreit.
Es ist jedoch erwähnenswert, dass Gelder nur so lange geschützt sind, wie sie sich auf Ihrem 401(k)-Konto befinden. Sobald Sie sie aus irgendeinem Grund zurückgezogen haben, sind diese Ausschüttungen für Gläubiger ein faires Spiel.
Ein Solo 401(k) könnte anfälliger sein
Unabhängige 401(k)s sprechen Einpersonenunternehmen teilweise wegen ihrer Freiheit von den Compliance-Anforderungen von ERISA an. Ihr Nachteil ist jedoch, dass diese Konten nicht den bundesstaatlichen Schutz von ERISA gegen Gläubiger genießen und dass ihre Gelder von kommerziellen Gläubigern leichter abgerufen werden können als von ihren vom Unternehmen gesponserten Gegenstücken.
Das heißt, Ihr Solo 401(k) kann durchaus durch andere Schutzmaßnahmen abgedeckt sein, einschließlich der staatlichen Gesetzgebung, die Nicht-ERISA-Alterskonten schützt. Wenn Sie über ein solches Konto verfügen und Bedenken hinsichtlich der Beschlagnahme ihrer Gelder durch Gläubiger haben, wenden Sie sich an einen Finanzberater oder Anwalt, der mit der Behandlung von Solo 401(k)s in Ihrem Bundesstaat vertraut ist.
Die Feds können Ihre 401(k)-Fonds für Steuern anzapfen, mehr
Ihr 401 (k) ist nicht von Pfändungen oder Beschlagnahmen befreit, wenn Sie im Nachhinein Bundeseinkommensteuern schulden. Im Allgemeinen kann der IRS, wenn Sie berechtigt sind, eine Ausschüttung von Ihrem 401 (k) vorzunehmen, auch mit Strafen, diese zur Begleichung Ihrer Schulden beschlagnahmen. Wenn Sie jedoch aufgrund von Alters- oder anderen Planbeschränkungen keine Ausschüttungen von Ihrem Konto vornehmen dürfen, darf der IRS diese Bestimmungen nicht außer Kraft setzen.
Anderen Regierungsebenen fehlt die Macht der Bundesbehörden. In den meisten Fällen können Sie nicht gezwungen werden, Gelder in Ihrem 401(k)-Geld zu verwenden, um staatliche und lokale Einkommens, Eigentums- oder andere Steuern zu zahlen.
Obwohl dies ein weniger häufiger Grund als überfällige Steuern ist, kann die Bundesregierung Ihre 401 (k) möglicherweise auch beschlagnahmen oder garnieren, wenn Sie ein Bundesverbrechen begangen haben und zur Zahlung von Geldstrafen oder Strafen verurteilt werden. Darüber hinaus können Sie aufgefordert werden, von Ihrem Plan zurückzutreten, wenn Sie in einem zivil- oder strafrechtlichen Urteil festgestellt haben, dass Sie Ihren Plan misshandelt oder Betrug begangen haben.
Während der IRS Gelder von Ihrem 401 (k) erhalten kann, um Steuern zurückzuzahlen, genießen staatliche und lokale Regierungen nicht dieselbe Macht.
Alimente und Kindesunterhalt können von einem 401 (k) bezogen werden
Zu den wenigen Schulden, bei denen Gläubiger wahrscheinlich erfolgreich sind, Gelder aus Ihrem 401 (k) zu pfänden, gehören solche im Zusammenhang mit Familienpflichten. Wenn Sie unbezahlten Kindesunterhalt oder Unterhalt schulden, kann Ihnen ein Gericht angeordnet werden, Gelder von Ihrem 401(k) abzuheben, um die Schulden zu begleichen. Wenn Sie sichscheiden lassen, hat Ihr Ehepartner möglicherweise Anspruch auf einen Teil Ihres Kontos.
In solchen Fällen kann ein Ehepartner, der eine sogenannte qualifizierte häusliche Beziehungsanordnung (QDRO) einreicht, erfolgreich zu Ihrem 401(k) als „alternativer Zahlungsempfänger“ hinzugefügt werden. Ein Gericht kann dann anordnen, dass Gelder von dem Konto an Ihren Ehepartner und nicht an Sie weitergeleitet werden, wenn Sie mit diesen familiären Verpflichtungen in erheblichem Rückstand sind.
Obwohl die Gesetze für QDROs von Staat zu Staat unterschiedlich sind, können diese Anordnungen auch dann erfolgreich sein, wenn Sie noch nicht alt genug sind, um Geld ohne Strafe abzuheben, und es kann möglich sein, auf diese Strafen für Abhebungen zu verzichten, die zur Erfüllung von Unterhalts- oder Unterhaltsverpflichtungen erforderlich sind.
Berater-Einblick
Donald P. Gould Gould Asset Management, Claremont, Kalifornien.
Die allgemeine Antwort ist nein, ein Gläubiger kann Ihr 401(k)-Vermögen nicht beschlagnahmen oder pfänden. 401(k)-Pläne unterliegen einem Bundesgesetz, das als ERISA (Employee Retirement Income Security Act von 1974) bekannt ist. Vermögenswerte in Plänen, die unter ERISA fallen, sind vor Gläubigern geschützt.
Eine Ausnahme bilden Bundessteuerpfandrechte; Der IRS kann Ihr 401 (k) -Guthaben anhängen, wenn Sie die geschuldeten Steuern nicht bezahlen. IRAs fallen nicht unter ERISA, bieten aber einen gewissen Gläubigerschutz.
Im Allgemeinen ist die erste Million US-Dollar an IRA-Vermögen gegen eine Insolvenzforderung geschützt. Darüber hinaus kann das einzelne Landesrecht einen zusätzlichen Schutz bieten.