Kann mein 401 (K) beschlagnahmt oder garniert werden?
Wenn Sie älter sind und mit Schulden zu kämpfen haben, können Sie befürchten, dass die Gläubiger das Guthaben auf Ihrem 401 (k) -Konto Ihres Unternehmens zur Erfüllung Ihrer finanziellen Verpflichtungen nutzen könnten.
Glücklicherweise sind diese Vermögenswerte im Allgemeinen vor Beschlagnahme oder Pfändung durch Gläubiger wie Banken geschützt, zumindest solange sie auf dem 401 (k) -Konto verbleiben. Dasselbe gilt im Allgemeinen nicht, wenn Sie der Bundesregierung Steuern oder Strafen zurückzahlen. Abhängig von dem Staat, in dem Sie leben, kann Ihr Konto auch anfällig sein, wenn Sie ein Kleinunternehmer mit Ihrem eigenen unabhängigen 401 (k) sind.
Die zentralen Thesen
- Geld, das auf einem qualifizierten Altersvorsorgekonto wie einem 401 (k) -Plan gespeichert wird, ist normalerweise vor privaten Gläubigern geschützt, solange das Geld auf dem Konto verbleibt.
- Die IRS kann jedoch nach der Altersvorsorge kommen, um Steuern oder andere Bundesverpflichtungen zurückzuzahlen.
- Rechtliche Schritte können auch erfolgreich sein, wenn 401 (k) -Fonds in Anspruch genommen werden, um rückständigen Unterhalt oder Unterhalt für Kinder zu zahlen.
Ihr 401 (k) ist im Allgemeinen vor kommerziellen Gläubigern sicher
Der Grund, warum Ihre 401 (k) und andere qualifizierte Pensionspläne fürgewerbliche Gläubiger nicht zulässig sind, liegt in ihrem besonderen rechtlichen Status. Nach dem Employment Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) gehören die Gelder in Ihrem 401 (k) Ihnen nur dann legal, wenn Sie sie als Einkommen abheben. Bis dahin sind sie rechtlich Eigentum des Planverwalters – Ihres Arbeitgebers , der sie nur an Sie weitergeben kann.
Dieser ERISA-Schutz bedeutet, dass Ersparnisse, die in einem regulären 401 (k) gehalten werden, von gewerblichen Gläubigern vor Pfändung geschützt werden, selbst wenn Sie Insolvenz anmelden. In der Tat ist der Schutz für die auf 401 (k) -Konten gehaltenen Mittel größer als für die in einer IRA gehaltenen Mittel, die nicht durch ERISA abgedeckt sind und Gesetz zur Verhütung von Missbrauch und zum Verbraucherschutz von 2005 (BAPCPA) sind 1 Million US-Dollar Ihrer IRA-Ersparnisse im Falle einer Insolvenz von der Pfändung befreit.
Es ist jedoch erwähnenswert, dass Gelder nur geschützt sind, solange sie sich auf Ihrem 401 (k) -Konto befinden. Sobald Sie sie aus irgendeinem Grund zurückziehen, sind diese Ausschüttungen für die Gläubiger ein faires Spiel.
Ein Solo 401 (k) könnte anfälliger sein
Unabhängige 401 (k) appellieren an Einzelunternehmen, teilweise aufgrund ihrer Freiheit von den Compliance-Anforderungen von ERISA. Ihr Nachteil ist jedoch, dass diese Konten nicht den Bundesschutz von ERISA gegen Gläubiger genießen und dass gewerbliche Gläubiger möglicherweise leichter auf ihre Gelder zugreifen können als ihre von Unternehmen gesponserten Gegenstücke.
Das heißt, Ihr Solo 401 (k) kann durchaus durch andere Schutzmaßnahmen abgedeckt sein, einschließlich staatlicher Gesetze zum Schutz von Nicht-ERISA-Rentenkonten. Wenn Sie über ein solches Konto verfügen und Bedenken haben, dass die Gläubiger ihre Gelder beschlagnahmen, wenden Sie sich an einen Finanzberater oder Anwalt, der mit der Behandlung von Solo 401 (k) in Ihrem Bundesstaat vertraut ist.
Die Feds können Ihre 401 (k) -Fonds für Steuern, mehr, erschließen
Ihr 401 (k) ist nicht von Pfändung oder Beschlagnahme befreit, wenn Sie nachträglich Bundessteuern schulden. Wenn Sie berechtigt sind, eine Ausschüttung von Ihrem 401 (k) auch mit Strafen vorzunehmen, kann der IRS diese im Allgemeinen zur Begleichung Ihrer Schulden verwenden. Wenn Sie jedoch aufgrund von Alters- oder anderen Planbeschränkungen keine Ausschüttungen von Ihrem Konto vornehmen dürfen, darf der IRS diese Bestimmungen nicht außer Kraft setzen.
Anderen Regierungsebenen fehlt die Macht der Bundesbehörden. Zum größten Teil können Sie nicht gezwungen werden, Mittel in Ihrem 401 (k) -Geld zu verwenden, um staatliches und lokales Einkommen, Eigentum oder andere Steuern zu zahlen.
Obwohl dies ein weniger häufiger Grund als überfällige Steuern ist, kann die Bundesregierung Ihre 401 (k) möglicherweise auch beschlagnahmen oder garnieren, wenn Sie ein Bundesverbrechen begangen haben und zur Zahlung von Geldstrafen oder Strafen verurteilt werden. Darüber hinaus können Sie aufgefordert werden, von Ihrem Plan zurückzutreten, wenn Sie in einem zivil- oder strafrechtlichen Urteil festgestellt haben, dass Sie Ihren Plan misshandelt oder Betrug begangen haben.
Während der IRS Mittel von Ihrem 401 (k) erhalten kann, um Steuern zurückzuzahlen, genießen staatliche und lokale Regierungen nicht die gleiche Macht.
Unterhalt und Kindergeld können von einem 401 (k) genommen werden
Zu den wenigen Schulden, bei denen es den Gläubigern wahrscheinlich gelingt, Gelder aus Ihrem 401 (k) zu sammeln, gehören diejenigen, die sich auf familiäre Verpflichtungen beziehen. Wenn Sie unbezahlten Unterhalt oder Unterhalt für Kinder schulden, wird Ihnen möglicherweise gerichtlich befohlen, Geld von Ihrem 401 (k) abzuheben, um die Schulden zu begleichen. Wenn Sie sichscheiden lassen, hat Ihr Ehepartner möglicherweise Anspruch auf einen Teil Ihres Kontos.
In solchen Fällen kann es einem Ehepartner, der eine so genannte qualifizierte Anordnung für häusliche Beziehungen (QDRO) einreicht, gelingen, als „alternativer Zahlungsempfänger“ zu Ihrem 401 (k) hinzugefügt zu werden. Ein Gericht kann dann anordnen, dass Gelder vom Konto an Ihren Ehepartner und nicht an Sie weitergeleitet werden, falls Sie in Bezug auf diese familiären Verpflichtungen erhebliche Zahlungsrückstände haben.
Obwohl die Gesetze für QDROs von Staat zu Staat unterschiedlich sind, können diese Anordnungen auch dann erfolgreich sein, wenn Sie noch nicht alt genug sind, um Geld ohne Strafe abzuheben, und es kann möglich sein, auf diese Strafen für Abhebungen zu verzichten, die zur Erfüllung von Unterhalts- oder Unterhaltsverpflichtungen erforderlich sind.
Advisor Insight
Donald P. Gould Gould Vermögensverwaltung, Claremont, Kalifornien.
Die allgemeine Antwort lautet: Nein, ein Gläubiger kann Ihr 401 (k) -Guthaben nicht beschlagnahmen oder garnieren. 401 (k) Pläne unterliegen einem Bundesgesetz, das als ERISA (Employee Retirement Income Security Act von 1974) bekannt ist. Vermögenswerte in Plänen, die unter ERISA fallen, sind vor Gläubigern geschützt.
Eine Ausnahme bilden die Bundessteuerpfandrechte. Der IRS kann Ihr 401 (k) -Guthaben anhängen, wenn Sie die geschuldeten Steuern nicht bezahlen. IRAs fallen nicht unter ERISA, bieten jedoch einen gewissen Gläubigerschutz.
Im Allgemeinen ist das erste IRA-Vermögen von 1 Million US-Dollar gegen einen Insolvenzantrag geschützt. Das individuelle Landesrecht kann darüber hinaus zusätzlichen Schutz bieten.