Kann ich meine 401 (k) in einer Pauschale nehmen?
Sie können eine 401 (k) -Auszahlung in einer Pauschalevornehmen, aber ist es eine gute Idee, dies zu tun? Normalerweise lautet die Antwort darauf nein. Steuerlich latente Altersvorsorgepläne wie 401 (k) s sollen während des Ruhestands Einkommen bringen. In den meisten Fällen zahlen Sie, wenn Sie eine Auszahlung vornehmen und jünger als 59½ Jahre sind,zusätzlich zu den Einkommenssteuern auf den Betrag, den Sie abheben, eine 10% ige Vorbezugsstrafe. Beachten Sie, dass diese Strafe für vorzeitige Abhebungen bei Abhebungen von 100.000 USD oder weniger im Jahr 2020 nicht wirksam war, wenn Sie von der COVID-19-Pandemie betroffen waren.
Hier sind einige der verfügbaren Optionen, um eine Pauschale von Ihrem 401 (k) abzuheben, und was Sie beachten müssen.
Die zentralen Thesen
- Sie können eine 401 (k) -Auszahlung in einer Pauschale vornehmen. In den meisten Fällen zahlen Sie jedoch zusätzlich zu den Steuern eine 10% ige Vorbezugsstrafe, wenn Sie dies tun und jünger als 59½ sind.
- Für die von der COVID-19-Pandemie Betroffenen gab es im Jahr 2020 Sonderzulagen für Abhebungen.
- Sie können ein 401 (k) -Darlehen gegen Ihr Guthaben aufnehmen, werden jedoch bei Zahlungsverzug mit Strafen belegt. Diese Regeln wurden auch im Jahr 2020 geändert.
- Ein Härtefall kann Ihnen eine Pensionskasse straffrei machen, jedoch nur für bestimmte qualifizierte Ausgaben, und Sie schulden weiterhin Steuern.
- Sie sind auf die pauschalen Auszahlungsoptionen beschränkt, die Ihr Plan zulässt.
Pauschalabhebungsoptionen während der Beschäftigung
Einige Unternehmen melden automatisch berechtigte Mitarbeiter in einem 401 (k) an – sie können sich abmelden , während andere Mitarbeiter entscheiden lassen, ob und wann sie teilnehmen. Arbeitgeber verlassen sich häufig auf einen Plan-Sponsor, um die Mitarbeiter über die Investitionen, Leistungen und Beitragsgrenzen eines 401 (k) -Plan zu informieren.
Die Mehrheit gibt den Mitarbeitern ausreichende Anweisungen, wenn sie anfangen, Beiträge zum Plan zu leisten, aber sie liefern häufig keine nützlichen Informationen, wenn Mitarbeiter ihren Arbeitsplatz wechseln, in den Ruhestand gehen oder Geld aus ihren Plänen abheben müssen.
Wenn Sie derzeit für einen Arbeitgeber mit einem aktiven 401 (k) -Plan arbeiten, sind Sie auf die im ursprünglichen Planungsdokument angegebenen Pauschalabhebungsoptionen beschränkt. Dies bedeutet im Allgemeinen, dass Sie zwar auf einen Teil davon zugreifen können, ihn aber nicht einfach auszahlen können. Die beiden gebräuchlichsten Pauschalabhebungsbestimmungen bestehen in Form einer Härteentnahme oder einesDarlehens auf Ihr 401 (k) -Guthaben.
Härteentnahmen
Ein Härtefallbezug istein Pauschalbezug, der auf finanziellen Bedürfnissen basiert und den Sie nicht zurückzahlen müssen. Ein Härtefallbezug muss die Kriterien des Plans erfüllen, z. B. die Deckung lähmender medizinischer Kosten, um die Zahlung der 10% igen Vorbezugsstrafe zu vermeiden. Sie schulden immer noch Einkommenssteuern auf den abgehobenen Betrag.
Am 27. März 2020 unterzeichnete Präsident Trump einGesetz über die Nothilfe fürCoronaviren in Höhe von 2 Billionen US-Dollar, das als CARES-Gesetz bezeichnet wird. Es ermöglichte den von der Coronavirus-Pandemie im Jahr 2020 Betroffenen, eine Ausschüttung von 100.000 USD oder weniger vorzunehmen, ohne die 10% Strafe, die die unter 59½-Jährigen normalerweise schulden.
Kontoinhaber haben außerdem drei Jahre Zeit, um die auf Abhebungen geschuldete Steuer zu zahlen, anstatt sie im laufenden Jahr zu schulden. Oder sie können die Auszahlung während dieses Zeitraums an einen 401 (k) – oder IRA-Plan zurückzahlen und Steuerschulden vermeiden – selbst wenn der Betrag die jährliche Beitragsgrenze für diese Art von Konto überschreitet.
401 (k) Kredite
Ein 401 (k) -Darlehen wird in der Regel durch Aufschub von Gehaltsschecks im Laufe der Zeit zurückgezahlt. Außer nach dem Gesetz von 2020 ist das Darlehen auf einen bestimmten Prozentsatz Ihres gesamten 401 (k) -Saldos begrenzt. Das IRS erlaubt bis zu 50% und maximal 50.000 USD an unverfallbaren Mitteln, je nachdem, welcher Wert geringer ist.2
„Wenn Sie einen 401 (k) -Plan mit der Möglichkeit haben, einen Kredit aufzunehmen, können Sie die Mittel steuerfrei abheben“, sagt Kirk Chisholm, Vermögensverwalter bei derInnovative Advisory Group in Lexington, Mass. „Natürlich Sie müssen sie zurückzahlen, aber dies ermöglicht es Ihnen, Kredite von Ihrem 401 (k) -Konto aufzunehmen und sich die Zinsen und das Kapital im Laufe der Zeit zurückzuzahlen. “
DasCARES-Gesetz verdoppelt den Betrag von 401 (k) Geldern, die als Darlehen zur Verfügung stehen, auf 100.000 USD im Jahr 2020, jedoch nur, wenn Sie von der COVID-19-Pandemie betroffen sind.
Adoptions- oder Geburtskosten
Es gibt einen anderen Fall, in dem Planinhaber einen Pauschalabzug von ihren Plänen vornehmen können, ohne die 10% Strafe zu erhalten. GemäßAbschnitt 113 desSECURE-Gesetzes (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement), das im Dezember 2019 in das Gesetz aufgenommen wurde, dürfen neue Eltern maximal 5.000 US-Dollar straffrei von ihren Plänen abziehen, um Adoptions- oder Geburtskosten zu bezahlen.
Optionen, wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen
Pauschalabhebungsmöglichkeiten sind nicht so begrenzt, wenn Sie einen Arbeitgeber für einen anderen Job verlassen oder in den Ruhestand gehen. Sie können eine straffreie Pauschalausschüttung vom 401 (k) -Plan eines früheren Arbeitgebers bis zum gesamten Freizügigkeitskontostand vornehmen. Nach einer Ausschüttungsanfrage sendet der Plan-Sponsor oder die Depotbank einen Scheck direkt an Sie, und das Konto wird bei der Depotbank geschlossen.
Wenn Sie über einen Roth 401 (k) -Saldoverfügen, werden keine Steuern einbehalten. Bei herkömmlichen traditionellen 401 (k) -Plänen vor Steuern behalten Sponsoren Steuern vom Saldo ein, bevor sie den Scheck kürzen. In beiden Fällen, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, wird eine Steuerstrafe von 10% erhoben.
Sie können Steuern und Strafen vermeiden, indem Sie die Pauschalabhebung auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) übertragen. In diesem Fall wird der Scheck an die Depotbank der IRA ausgestellt, nicht an Sie – obwohl er als „zum Nutzen von“ gekennzeichnet sein sollte. Da Sie das Geld nie in bar erhalten haben, werden Sie nicht besteuert.
Schnelle Tatsache
Von Ihrem 401 (k) abgezogene Beträge müssen innerhalb von 60 Tagen auf ein anderes Rentenkonto übertragen werden, um Steuern und Strafen zu vermeiden.
Wenn Sie den Job wechseln, können Siebei Ihrem neuen Arbeitgeber die 401 (k) in die 401 (k) übertragen, sofern dieser neue Plan diese Option zulässt.Überprüfen Sie alle Ihre Entscheidungen sorgfältig, bevor Sie sich entscheiden.
Besondere Überlegungen für Auszahlungen
Der größte Vorteil einer Pauschalausschüttung aus Ihrem 401 (k) -Plan – entweder im Ruhestand oder beim Ausscheiden aus dem Arbeitgeber – ist die Möglichkeit, auf alle Ihre Altersguthaben gleichzeitig zuzugreifen. Das Geld ist nicht beschränkt, was bedeutet, dass Sie es verwenden können, wie Sie es für richtig halten. Sie können es sogar in ein breiteres Spektrum von Anlagen reinvestieren als die im Rahmen des 401 (k) angebotenen.
Da die Beiträge zu einem 401 (k) steuerlich latent sind, unterliegt das Investitionswachstum nichtjedes Jahr der Kapitalertragssteuer. Sobald jedoch eine Pauschalausschüttung erfolgt ist, verlieren Sie jedoch die Fähigkeit, steuerlich latent zu verdienen, was im Laufe der Zeit zu niedrigeren Anlagerenditen führen kann.
Abhängig von Ihrer Einkommensteuerklasse reicht die Quellensteuer auf 401 (k) -Salden vor Steuern möglicherweise nicht aus, um Ihre gesamte Steuerschuld in dem Jahr zu decken, in dem Sie Ihre Ausschüttung erhalten. Sofern Sie die Steuern auf 401 (k) -Abhebungen nicht minimieren können, verschlingt eine große Steuerrechnung den Pauschalbetrag, den Sie erhalten, weiter.
Schließlich ist der gleichzeitige Zugriff auf Ihren vollständigen Kontostand eine viel größere Versuchung, Geld auszugeben. Ein Versagen in der Selbstkontrollabteilung könnte im Ruhestand weniger Geld bedeuten. Sie sind besser dran, Versuchungen zu vermeiden, indem Sie die Gelder direkt bei einer IRA oder dem 401 (k) Ihres neuen Arbeitgebers hinterlegen lassen, wenn dies zulässig ist.