Kann ich meine IRA von meiner Steuererklärung abziehen?
Ist ein Beitrag zu einem individuellen Rentenkonto (IRA) steuerlich absetzbar? Für viele von uns lautet die kurze Antwort: Darauf kannst du wetten! Dafür sind IRAs da. Es gibt jedoch Regeln und Grenzen. Ihre Fähigkeit, einen IRA-Beitrag ganz oder teilweise abzuziehen, hängt davon ab, wie viel Sie verdienen, ob Sie oder Ihr Ehepartner derzeit Beiträge zu anderen qualifizierten Pensionsplänen leisten und welche Art von IRA Sie haben.
Die zentralen Thesen
- Beiträge zu einer traditionellen IRA sind in dem Jahr abzugsfähig, in dem sie geleistet werden.
- Es gibt Einkommensobergrenzen für die Abzugsfähigkeit.
- Die Steuern auf Beiträge zu einer Roth IRA werden im Voraus bezahlt, nicht wenn das Geld bei der Pensionierung abgehoben wird.
Grundlegendes zu Rentenkonten und Steuerabzügen
Zunächst eine Definition: Der IRA ist einer von mehreren Altersvorsorgeplänen, dievom IRS„ qualifiziert “ werden, dh den Personen, die in sie investieren, besondere Steuervorteile bieten. Für Selbständige sind sie das wichtigste Vehikel für die steuerbegünstigte Altersvorsorge.
Wenn Sie eine traditionelle IRA anstelle einer Roth IRA haben, können Sie für 2020 und 2021 bis zu 6.000 US-Dollar einzahlen und von Ihren Steuern abziehen. Sie können weitere 1.000 US-Dollar hinzufügen, wenn Sie über 50 Jahre alt sind. Von dort aus müssen Sie die Regeln und Grenzen kennen.
Wenn Sie andere Rentenkonten haben
Diese 6.000 oder 7.000 US-Dollar können Sie für alle Beiträge zu qualifizierten Rentenplänen in den Jahren 2020 und 2021 abziehen.3 Ein 401(k)-Konto bei der Arbeit hat keinen Einfluss auf Ihre Berechtigung, IRA-Beiträge zu leisten, und Sie können trotzdem abziehen bis zum maximalen Jahresbeitrag von 19.500 USD in den Jahren 2020 und 2021.5
Wenn Sie Prioritäten setzen müssen, ist es oft sinnvoll, genug auf Ihr 401(k)-Konto einzuzahlen, um den maximalen passenden Beitrag von Ihrem Arbeitgeber zu erhalten. Aber danach kann das Hinzufügen einer IRA zu Ihrem Ruhestandsmix Ihnen mehr Anlageoptionen und möglicherweise niedrigere Gebühren als Ihre 401(k)-Gebühren bieten.
Welche Art von IRA haben Sie?
Beiträge zu einer traditionellen IRA, die am häufigsten gewählt wird, sind in dem Steuerjahr abzugsfähig, in dem sie gezahlt werden. Steuern auf die Beiträge oder deren Kapitalerträge schulden Sie erst nach Ihrer Pensionierung.
Für die Jahre 2020 und 2021 gibt es eine Grenze von 6.000 US-Dollar für steuerpflichtige Beiträge zu Altersvorsorgeplänen. Personen über 50 können weitere 1.000 US-Dollar spenden.
In den Augen des IRS reduziert Ihr Beitrag zu einer traditionellen IRA Ihr steuerpflichtiges Einkommen um diesen Betrag und reduziert somit Ihren Steuerschuldenbetrag.
Ein Beitrag zu einem Roth IRA ist nicht steuerlich absetzbar. Sie zahlen die volle Einkommensteuer auf das Geld, das Sie auf das Konto einzahlen. Sie schulden jedoch keine Steuern auf die Beiträge oder die Anlageerträge, wenn Sie in Rente gehen und das Geld abheben.
Im Dezember 2019 unterzeichnete Präsident Trump das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE Act), das die Rentensicherheit für Amerikaner verbessern soll. Nach dem Gesetz bleiben die Steuerabzugsbeträge und die Grundregeln unverändert.
Einkommensgrenzen
Wenn Sie keinen Pensionsplan bei der Arbeit haben, können Sie Ihren Beitrag unabhängig von Ihrem Einkommen abziehen. Aber für diejenigen mit höherem Einkommen sind die Abzüge für IRA-Beiträge begrenzt, wenn sie (oder ihr Ehepartner, wenn sie verheiratet sind) einen Ruhestandsplan bei der Arbeit haben. Diese Grenzen hängen von Ihrem Anmeldestatus ab.
Wenn Sie einzeln einreichen
Für Single mit einem Pensionsplan bei derArbeit, beginnt der maximale steuerlich absetzbar Beitrag schrumpfte,sobald ihr modifizierte bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) für 2020 $ 65.000 erreicht Single mit angepasst Einkommen von 75.000 $ und darüber ist nicht für den Steuerabzug in 2020.
Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen
Hier wird es kompliziert. Für Personen, die verheiratet sind und gemeinsam einreichen, unterscheidet sich der maximale steuerlich abzugsfähige Beitrag erheblich, wenn eine Person zu einem 401 (k) beiträgt, und kann für Paare mit höherem Einkommen begrenzt werden.
- Wenn der Ehepartner, der den IRA-Beitrag leistet, durch einen betrieblichen Ruhestandsplan abgedeckt ist, beginnt der Abzug bei 105.000 USD an bereinigtem Bruttoeinkommen und verschwindet bei 125.000 USD für 2021 (und 104.000 USD und 124.000 USD für 2020).
- Wenn der IRA-Beitragende keinen Arbeitsplatzplan hat und sein Ehepartner dies tut, beginnt die Grenze für 2020 bei 196.000 US-Dollar und kein Steuerabzug ist zulässig, sobald das Einkommen des Beitragszahlers 206.000 US-Dollar erreicht (198.000 US-Dollar und 208.000 US-Dollar für 2021).
Wenn Sie verheiratet sind, müssen Sie getrennt einreichen
Für Steuerpflichtige, die verheiratet sind und getrennt veranlagt sind, sind die Steuerabzugsgrenzen drastisch niedriger, unabhängig davon, ob sie oder ihre Ehegatten an einer arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorge teilnehmen. Wenn Ihr Einkommen weniger als 10.000 US-Dollar beträgt, können Sie einen Teilabzug vornehmen. Sobald Ihr Einkommen 10.000 US-Dollar erreicht, erhalten Sie keinen Abzug.
Die Quintessenz
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Sie, wenn Ihr Einkommen unter den für das Jahr festgelegten Höchstgrenzen liegt und Sie keine anderen Altersvorsorgekonten haben, den maximalen Beitrag leisten können und dieser vollständig abzugsfähig ist.
Wenn Sie keinen Anspruch auf den Steuerabzug haben, verzichten Sie bitte nicht auf das Sparen für die Altersvorsorge. Hier ist der Grund: Sie können zu einer traditionellen IRA beitragen, auch wenn Sie keinen oder alles davon abziehen können, und diese Investition wird bis zur Pensionierung steuerfrei wachsen. Denken Sie daran, dass Sie bis zum Ablauf der Steuererklärungsfrist dieses Jahres, in der Regel der 15. April des Folgejahres, einen Beitrag leisten können.
Aufgrund der Winterstürme, die Texas, Oklahoma und Louisiana im Februar heimsuchten, hat der IRS die Frist für die Einreichung der Einzel- und Gewerbesteuer für 2020 für diese Bundesstaaten auf den 15. Juni 2021 verschoben. Infolgedessen ist die Beitragsgrenze der IRA für Einzelpersonen in diesem Bundesstaat wurden auch auf den 15. Juni verschoben.
Im Dezember 2019 unterzeichnete Präsident Trump das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE Act), das die Rentensicherheit für Amerikaner verbessern soll. Nach dem Gesetz bleiben die Steuerabzugsbeträge und die Grundregeln unverändert, es lohnt sich jedoch, sich bei einem Steuerberater zu erkundigen, ob Ihre Altersvorsorge optimal ist und ob das Gesetz Bestimmungen enthält, die Ihrer Situation nützen könnten.