Können Gläubiger meine IRA pfänden?
Je nach Bundesstaat, in dem Sie leben, kann Ihr individuelles Rentenkonto (IRA) von mehreren Gläubigern gepfändet werden. Im Gegensatz zu 401(k)-Plänenoder anderen qualifizierten Altersvorsorgevehikeln sind individuell eingerichtete Employee Retirement Income Security Act (ERISA) abgedeckt. Während arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorgepläne zu 100 % vor Gläubigern geschützt sind, wird einzelnen IRA-Konten nicht der gleiche Schutz gewährt.
Die zentralen Thesen
- Ihre IRA kann von der Regierung gepfändet werden, um Ihre Bundesschulden zu begleichen.
- Staaten können ihre eigenen Regeln für die Pfändung von IRAs aufstellen, um Schulden zu begleichen, und diese Regeln variieren stark.
- Inländische Beziehungsschulden wie Unterhalt und Unterhalt gehören zu den häufigsten Ursachen für die Pfändung durch die IRA durch die Staaten.
Bundesbefreiung
Abgesehen von einer teilweisen Insolvenzbefreiung gibt es keine vom Bund vorgeschriebenen Ausnahmen von der IRA- Pfändung. Daher kann Ihr Altersguthaben zur Begleichung etwaiger Bundesschulden garniert werden. Die häufigste Bundesschuld, die durch die Beschlagnahme von IRA-Geldern befriedigt wird, sind Steuernachzahlungen an den Internal Revenue Service (IRS).
Bundespfändungen einer IRA werden am häufigsten durchgeführt, um Steuern an die IRS zurückzuzahlen.
Insolvenzbefreiung
Es gibt einen gewissen Bundesschutz Konkursverhütungs- und Verbraucherschutzgesetz von 2005 die IRA-Befreiung auf 1 Million US-Dollar, was immer noch eine ordentliche Summe ist.
Staatliche Ausnahmen
Die Staaten können sich dafür entscheiden, das föderale Ausnahmesystem einzuhalten oder ein eigenes zu schaffen, sodass die spezifischen Ausnahmen für die Pfändung durch die IRA je nach Staat sehr unterschiedlich sein können. Abgesehen vom IRS oder anderen Bundesgläubigern können Staaten den Zugang aller Gläubiger zu IRA-Geldern einschränken. In einigen Staaten, wie New York und New Jersey, sind IRAs vollständig von jeglicher nicht-bundesstaatlicher Pfändung ausgenommen.4
In anderen Staaten sind IRAs unter bestimmten Bedingungen ausgenommen. Eine häufige Anforderung ist, dass die Ausnahme nur für Gelder gilt, die mehr als 120 Tage vor der Insolvenzerklärung eingezahlt wurden. Eine weitere Ausnahme gilt für den Betrag Ihrer IRA, der als notwendig erachtet wird, um Sie, Ihren Ehepartner und Ihre Angehörigen zu unterstützen. Einige Staaten begrenzen diesen Betrag, andere nicht. In den meisten Staaten gibt es auch keinen Schutz für IRA-Gelder, wenn der Kontoinhaber Geld in Bezug auf ein Urteil in Bezug auf inländische Beziehungsschulden schuldet.
Schulden im Bereich Inlandsbeziehungen
Es gibt eine Reihe von Schulden im Zusammenhang mit inländischen Beziehungen, die je nach Bundesstaat zu einer Pfändung durch die IRA führen können. Kindesunterhalt ist eine der häufigsten Ursachen für einen zulässigen IRA-Anfall. In vielen Bundesstaaten – einschließlich Kentucky, Colorado und Louisiana – wird den IRA-Mitteln kein Schutz vor Gerichtsurteilen in Bezug auf überfällige Unterhaltszahlungen oder Unterhaltszahlungen für Kinder gewährt.67
In anderen Staaten kann Ihre IRA auch gepfändet werden, um andere Arten von Urteilen über inländische Beziehungen zu erfüllen. Zusätzlich zu Unterhaltsrückständen erlauben Kentucky, Louisiana und Rhode Island auch Pfändungen, um Unterhaltsansprüche zu erfüllen.97 Wisconsin erlaubt die Beschlagnahme von IRA-Geldern, um Gerichtsbeschlüsse im Zusammenhang mit der Aufhebung von Ehen, Scheidung oder Trennung ohne Eheschließung zu erfüllen.
Befreiung von der Vorfälligkeitsentschädigung
Alle Ausschüttungen von Ihrer IRA, bevor Sie 59½ Jahre alt sind, unterliegen normalerweise einer Steuerstrafe von 10 %. Dies gilt leider auch für Beträge, die vor Erreichen des Rentenalters zur Befriedigung von Gläubigern entnommen werden. Wenn Ihr IRA jedoch gepfändet wird, um eine Schuld gegenüber dem IRS zu begleichen, entfällt die Strafe.