Können Gläubiger meine IRA garnieren?
Abhängig von dem Staat, in dem Sie leben, kann Ihr individuelles Rentenkonto (IRA) von einer Reihe von Gläubigern garniert werden. Im Gegensatz zu 401 (k)-Plänenoder anderen qualifizierten Altersversorgungsfahrzeugen fallen individuell eingerichtete Employee Retirement Income Security Act (ERISA) von 1974 Von Gläubigern erhalten einzelne IRA-Konten nicht den gleichen Schutz.1
Die zentralen Thesen
- Ihre IRA kann von der Regierung zur Begleichung Ihrer Bundesschulden garniert werden.
- Staaten können ihre eigenen Regeln für die Pfändung von IRAs zur Begleichung von Schulden erstellen, und diese Regeln variieren stark.
- Inländische Beziehungsschulden wie Unterhalt und Unterhalt gehören zu den häufigsten Ursachen für die Pfändung durch die IRA durch die Staaten.
Bundesbefreiung
Abgesehen von einer teilweisen Befreiung von der Insolvenz gibt es keine bundesweit vorgeschriebenen Ausnahmen von der Pfändung durch die IRA. Daher kann Ihr Altersguthaben zur Begleichung etwaiger Bundesschulden garniert werden. Die häufigste Bundesverschuldung, die durch die Beschlagnahme von IRA-Mitteln gedeckt wird, sind Steuernachzahlungen an den Internal Revenue Service (IRS).
Die Bundespfändung einer IRA erfolgt am häufigsten, um Steuern an die IRS zurückzuzahlen.
Insolvenzbefreiung
Es gibt einen gewissen Bundesschutz Gesetz zur Verhütung von Insolvenzmissbrauch und zum Verbraucherschutz von 2005 die Befreiung der IRA auf 1 Million US-Dollar, was immer noch eine ordentliche Summe ist.
Staatliche Ausnahmen
Die Staaten können sich dafür entscheiden, das föderale Ausnahmesystem einzuhalten oder ein eigenes zu schaffen, sodass die spezifischen Ausnahmen für die Pfändung durch die IRA von Staat zu Staat sehr unterschiedlich sein können. Abgesehen von der IRS oder anderen Bundesgläubigern können die Staaten den Zugang aller Gläubiger zu IRA-Geldern einschränken. In einigen Bundesstaaten, wie New York und New Jersey, sind IRAs vollständig von jeglicher nicht bundesstaatlichen Pfändung befreit.67
In anderen Staaten sind IRAs unter bestimmten Bedingungen von der Steuer befreit. Eine häufige Anforderung ist, dass die Befreiung nur für Gelder gilt, die mehr als 120 Tage vor der Insolvenzerklärung eingezahlt wurden. Eine weitere Ausnahme gilt für den Betrag Ihrer IRA, der zur Unterstützung von Ihnen, Ihrem Ehepartner und Ihren Angehörigen als notwendig erachtet wird. Einige Staaten legen eine Obergrenze für diesen Betrag fest, andere nicht. In den meisten Staaten gibt es auch keinen Schutz für IRA-Gelder, wenn der Kontoinhaber Geld in Bezug auf ein Urteil in Bezug auf inländische Beziehungsschulden schuldet.
Inlandsbeziehungen Schulden
Abhängig von Ihrem Bundesstaat gibt es eine Reihe von Schulden für Inlandsbeziehungen, die zu einer Pfändung durch die IRA führen können. Kindergeld ist eine der häufigsten Ursachen für zulässige IRA-Anfälle. In vielen Bundesstaaten – einschließlich Kentucky, Colorado und Louisiana – wird den IRA-Mitteln kein Schutz vor Gerichtsurteilen in Bezug auf überfällige Unterhaltszahlungen oder Unterhaltszahlungen für Kinder gewährt.1011
In anderen Staaten kann Ihre IRA auch garniert werden, um andere Arten von Urteilen über innerstaatliche Beziehungen zu erfüllen. Neben Rückständen bei der Unterhaltszahlung für Kinder ermöglichen Kentucky, Louisiana und Rhode Island auch die Pfändung, um die Unterhaltsanforderungen zu erfüllen.1311 Wisconsin ermöglicht die Beschlagnahme von IRA-Mitteln, um gerichtliche Anordnungen im Zusammenhang mit der Nichtigerklärung der Ehe, der Scheidung oder der rechtlichen Trennung zu erfüllen.
Befreiung von der vorzeitigen Abhebungsstrafe
Für Ausschüttungen, die Sie vor Erreichen des 59. Lebensjahres von Ihrer IRA erhalten, wird normalerweise eine Steuerstrafe von 10% erhoben. Dies gilt leider auch für alle Beträge, die zur Zufriedenheit der Gläubiger vor Erreichen des Rentenalters abgehoben werden. Wenn Ihre IRA jedoch zur Begleichung einer Schuld gegenüber dem IRS garniert ist, entfällt die Strafe.