Deckenpfand
Was ist ein Deckenpfandrecht?
Ein Pauschalpfandrecht ist ein Pfandrecht, das im Falle der Nichtzahlung berechtigt, alle Arten von Vermögenswerten zu beschlagnahmen, die einem Schuldner als Sicherheit dienen. Ein Pauschalpfandrecht gibt einem Gläubiger theoretisch ein rechtliches Interesse an allen Vermögenswerten des Schuldners, die als Sicherheit dienen.
Pauschalpfandrechte bieten Kreditgebern maximalen Schutz, aber minimalen Schutz für Kreditnehmer. Kreditnehmer können potenziell alle ihre verpfändeten Vermögenswerte verlieren, wenn sie mit Schulden, die einem Pauschalpfandrecht unterliegen, ausfallen.
Die zentralen Thesen
- Ein Pauschalpfandrecht gibt einem Kreditgeber das Recht, im Falle eines Zahlungsausfalls alle verpfändeten Vermögenswerte eines Schuldners zu beschlagnahmen.
- Pauschalpfandrechte bieten den Kreditgebern maximalen Schutz, den Kreditnehmern jedoch einen minimalen Schutz.
- Der Uniform Commercial Code (UCC) regelt pauschale Pfandrechte, insbesondere durch UCC Artikel 9.
- UCC-1, unter dem UCC, ist eine öffentliche Erklärung, die das Recht eines Kreditgebers erklärt, die Vermögenswerte eines Kreditnehmers zu beschlagnahmen, wenn dieser ausfällt. Sie legt fest, welche Vermögenswerte in welcher Reihenfolge beschlagnahmt werden können.
- In Bezug auf Steuern hat der Internal Revenue Service (IRS) ein pauschales Pfandrecht an allen Vermögenswerten einer Person oder eines Unternehmens für unbezahlte Steuern.
Ein pauschales Pfandrecht verstehen
Geld zu leihen und damit Schulden aufzunehmen kann eine gute Strategie für ein Unternehmen oder eine Einzelperson sein, wenn es richtig verwaltet wird und es sich um die richtige Art von Schulden handelt. Die Finanzierung kann es einem Unternehmen ermöglichen, zu wachsen und zu expandieren, wo dies sonst schwierig wäre. Es kann auch den Cashflow eines Unternehmens verbessern, indem es die Möglichkeit bietet, hochverzinste Schulden zurückzuzahlen.
Bei der Kreditvergabe kann eine Bank oder ein Kreditinstitut Sicherheiten verlangen. Sicherheiten mindern das Risiko des Kreditgebers für den Fall, dass der Kreditnehmer seinen Verbindlichkeiten nicht mehr nachkommen kann. In diesem Fall kann der Kreditgeber den als Sicherheit verpfändeten Vermögenswert rechtlich beschlagnahmen, verkaufen und den Erlös zur Begleichung der Schulden verwenden.
Sicherheiten werden häufig für riskante Kreditnehmer mit geringer Kreditwürdigkeit benötigt, können aber auch für Kredite im Zusammenhang mit riskanten Projekten verwendet werden. Oftmals reduziert die Hinterlegung von Sicherheiten die Zinsen für ein Darlehen und kann daher im Interesse eines Kreditnehmers sein, Sicherheiten zu verpfänden.
Wenn ein Kreditnehmer besonders riskant ist, kann ein Kreditgeber ein Pauschalpfandrecht verlangen, bei dem mehr als ein Vermögenswert als Sicherheit verpfändet wird, was den Komfort für den Kreditgeber und die Möglichkeit erhöht, die Schulden im Falle einer Nichtzahlung zu begleichen.
Regelung des Pauschalpfandrechts
Der Uniform Commercial Code (UCC) regelt das Pfandrecht für Unternehmen. Insbesondere enthält Artikel 9 UZK Definitionen und Schlüsselworte in Bezug auf die Anwendung und Behandlung von Pfandrechten.
Obwohl Artikel 9 des UCC eine beschreibende Aufgabe bei der Definition von Sicherheiten unter Pfandrechten erfüllt, gibt es immer noch viele Streitigkeiten über Eigentumsrechte, wenn es um Schulden und den damit verbundenen Vermögenswert als Sicherheit geht.
Sowohl der Gläubiger als auch der Kreditnehmer haben kein Interesse daran, Zeit und Geld vor Gericht zu verbringen und darüber zu streiten, was bei einem Ausfall Sicherheiten sind und was nicht. Aus diesem Grund empfehlen Anwälte, in Pfandverträgen möglichst viele konkrete Angaben zu den zu besichernden Vermögenswerten zu machen.
Artikel 9 UZK dient als Leitfaden für die Formulierung des Pfandrechts, aber um Verwechslungen zwischen den Parteien zu vermeiden und klare Details zu liefern, reichen Gläubiger auch eine UZK-1 Erklärung ein. Die UCC-1-Erklärung erklärt öffentlich das Recht eines Gläubigers, die Vermögenswerte eines Kreditnehmers zu beschlagnahmen, wenn der Kreditnehmer ausfällt. Ein UCC-1 ist für alle Geschäftskredite erforderlich.
In der UCC-1-Erklärung wird speziell aufgeführt, welche Vermögenswerte in welcher Reihenfolge beschlagnahmt werden dürfen. Es kann auch priorisiert werden, welche Kreditgeber Vermögenswerte zuerst beschlagnahmen dürfen, falls mehrere Kreditgeber das Darlehen aufnehmen. Die UCC-1-Erklärung muss bei den örtlichen Behörden des Staates eingereicht werden, in dem sich das Geschäft des Kreditnehmers befindet.
Auch wenn nicht immer klar ist, wie Pauschalpfandrechte im privaten Sektor definiert werden, steht es außer Frage, dass sich der Internal Revenue Service (IRS) das Recht vorbehält, ein Pfandrecht „alle Vermögenswerte“ anzuwenden, wenn Einzelpersonen ihre Steuern. Ein Bundessteuerpfandrecht gilt für alle Vermögenswerte einer Person wie Eigentum, Wertpapiere und Fahrzeuge sowie für zukünftige Vermögenswerte, die während des Inkrafttretens des Pfandrechts erworben wurden.