Pauschalpfandrecht
Was ist ein Pauschalpfandrecht?
Ein pauschales Pfandrecht ist ein Pfandrecht, das das Recht einräumt, im Falle einer Nichtzahlung alle Arten von Vermögenswerten zu beschlagnahmen, die als Sicherheit für einen Schuldner dienen. Ein pauschales Pfandrecht gibt einem Gläubiger theoretisch ein rechtliches Interesse an allen Vermögenswerten des Schuldners, die als Sicherheit dienen.
Pauschalpfandrechte bieten Kreditgebern maximalen Schutz, Kreditnehmern jedoch minimalen Schutz. Kreditnehmer können möglicherweise ihr gesamtes verpfändetes Vermögen verlieren, wenn sie mit einem pauschalen Pfandrecht in Verzug geraten.
Die zentralen Thesen
- Ein pauschales Pfandrecht gibt einem Kreditgeber das Recht, im Falle eines Ausfalls alle verpfändeten Vermögenswerte eines Schuldners zu beschlagnahmen.
- Pauschalpfandrechte bieten Kreditgebern maximalen Schutz, Kreditnehmern jedoch minimalen Schutz.
- Das Einheitliche Handelsgesetzbuch (UCC) regelt pauschale Grundpfandrechte, insbesondere durch UCC-Artikel 9.
- UCC-1 ist im Rahmen des UCC eine öffentliche Erklärung, in der das Recht eines Kreditgebers erklärt wird, das Vermögen eines Kreditnehmers zu beschlagnahmen, wenn es in Verzug gerät. Es legt fest, welche Vermögenswerte in welcher Reihenfolge beschlagnahmt werden können.
- In Bezug auf Steuern hat der Internal Revenue Service (IRS) ein pauschales Pfandrecht an allen Vermögenswerten einer Einzelperson oder eines Unternehmens für nicht gezahlte Steuern.
Ein pauschales Pfandrecht verstehen
Geld zu leihen und damit Schulden aufzunehmen, kann eine gute Strategie für ein Unternehmen oder eine Einzelperson sein, wenn es richtig verwaltet wird und wenn es die richtige Art von Schulden ist. Durch die Finanzierung kann ein Unternehmen wachsen und expandieren, wo dies sonst schwierig sein könnte. Es kann auch den Cashflow eines Unternehmens verbessern, indem es die Möglichkeit bietet, hochverzinsliche Schulden zu tilgen.
Bei der Gewährung eines Kredits kann eine Bank oder ein Kreditinstitut Sicherheiten verlangen. Sicherheiten verringern das Risiko für den Kreditgeber, falls der Kreditnehmer seinen Schuldenverpflichtungen nicht mehr nachkommen kann. In diesem Fall kann der Kreditgeber den verpfändeten Vermögenswert rechtlich als Sicherheit beschlagnahmen, verkaufen und den Erlös zur Tilgung der Schulden verwenden.
Sicherheiten werden häufig für riskante Kreditnehmer mit geringer Kreditwürdigkeit benötigt, können aber auch für Kredite im Zusammenhang mit riskanten Projekten verwendet werden. Durch die Hinterlegung von Sicherheiten werden häufig die Zinsen für einen Kredit reduziert, und es kann daher im Interesse eines Kreditnehmers liegen, Sicherheiten zu verpfänden.
Wenn ein Kreditnehmer besonders riskant ist, kann ein Kreditgeber ein pauschales Pfandrecht verlangen, bei dem mehr als ein Vermögenswert als Sicherheit verpfändet wird, was den Komfort für einen Kreditgeber und die Fähigkeit zur Tilgung der Schulden im Falle einer Nichtzahlung erhöht.
Regulierung von Pauschalpfandrechten
Das Uniform Commercial Code (UCC) regelt das Konzept der Grundpfandrechte für Unternehmen. Insbesondere enthält Artikel 9 des UCC Definitionen und Schlüsselsprachen für die Anwendung und Behandlung von Grundpfandrechten.
Obwohl UCC-Artikel 9 eine beschreibende Aufgabe darin erfüllt, zu definieren, was als Sicherheit unter Grundpfandrechten anzusehen ist, gibt es immer noch viele Streitigkeiten über Eigentumsrechte, wenn es um Schulden und den damit verbundenen Vermögenswert als Sicherheitsinteresse geht.
Sowohl der Gläubiger als auch der Kreditnehmer haben kein Interesse daran, Zeit und Geld vor Gericht zu verbringen und darüber zu streiten, was bei einem Ausfall Sicherheiten sind und was nicht. Aus diesem Grund empfehlen Anwälte, dass Pfandrechtsvereinbarungen so viele spezifische Details wie möglich zu Vermögenswerten enthalten, die besichert werden sollen.
UCC-Artikel 9 dient als Leitfaden für die Abfassung der Pfandrechtssprache. Um jedoch Verwechslungen zwischen den Parteien zu vermeiden und klare Angaben zu machen, reichen die Gläubiger auch eine UCC-1 Erklärung ein. In der UCC-1-Erklärung wird öffentlich das Recht eines Gläubigers erklärt, das Vermögen eines Kreditnehmers zu beschlagnahmen, wenn der Kreditnehmer in Verzug gerät. Für alle Geschäftskredite ist ein UCC-1 erforderlich.
In der UCC-1-Erklärung wird speziell aufgeführt, welche Vermögenswerte in welcher Reihenfolge beschlagnahmt werden dürfen. Es kann auch priorisieren, welche Kreditgeber zuerst Vermögenswerte beschlagnahmen dürfen, falls das Darlehen mehrere Kreditgeber umfasst. Die UCC-1-Erklärung muss bei den örtlichen Behörden in dem Staat eingereicht werden, in dem sich das Geschäft des Kreditnehmers befindet.
Obwohl es nicht immer eindeutig ist, wie pauschale Grundpfandrechte im privaten Sektor definiert sind, steht außer Frage, dass sich der Internal Revenue Service (IRS) das Recht vorbehält, ein Grundpfandrecht für alle Vermögenswerte anzuwenden, wenn Einzelpersonen ihre Grundpfandrechte nicht bezahlen Steuern. Ein Bundessteuerpfandrecht gilt für alle Vermögenswerte einer Person wie Eigentum, Wertpapiere und Fahrzeuge sowie für zukünftige Vermögenswerte, die während des Inkrafttretens des Pfandrechts erworben wurden.