Starten einer IRA für Ihr Kind: Die Vorteile

Junge Menschen eröffnen oft individuelle Rentenkonten (IRA), wenn sie von ihrem ersten Job Gehaltsschecks erhalten. Aber tatsächlich sind IRAs ausgezeichnete Sparvehikel für Menschen in einem noch jüngeren Alter. Aufgrund ihrer zarten Jahre und der Jahrzehnte, die sie vor sich haben, sind Kinder bereit, die Zeit und die Macht der Verzinsung innerhalb dieser Art von steuerbegünstigten Sparvehikeln voll auszunutzen.

Ihr Kind kann unabhängig vom Alter Beiträge zu einer IRA leisten, vorausgesetzt, es hat ein Erwerbseinkommen, das vom IRS definiert wird als „alle steuerpflichtigen Einkommen und Löhne, die Sie aus der Arbeit erhalten… für jemanden, der Sie bezahlt oder in einem Unternehmen, das Ihnen gehört.“

Im Folgenden werfen wir einen Blick auf zwei Arten von IRAs für Kinder, die Vorteile, die diese steuerbegünstigten Anlageinstrumente bieten, und wie man eine IRA für Kinder eröffnet und Beiträge an sie leistet.

Arten von IRAs für Kinder

Für Kinder sind zwei verschiedene Arten von IRAs geeignet: traditionell und Roth. Der Hauptunterschied zwischen traditionellen und Roth IRAs besteht darin, dass Sie Steuern auf das Geld zahlen, das Sie zum Plan beitragen. Bei einer traditionellen IRA zahlen Sie Steuern, wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben (zu Ihrem dann geltenden Steuersatz). Alle Gelder, sowohl Ihre Beiträge als auch alle Einnahmen, die sie angesammelt haben, werden in einer traditionellen IRA als Vorsteuer betrachtet.

Bei einer Roth IRA zahlen Sie Steuern, wenn Sie das Geld auf das Konto einzahlen, sodass die Mittel – die Beiträge und ihre Einnahmen – als Geld nach Steuern betrachtet werden.

Das Geld wächst steuerfrei, während es sich entweder in einer traditionellen oder einer Roth IRA befindet. Aber der Vorteil eines Roth ist, dass das Kind, wenn es viele Jahrzehnte später das Geld abhebt, keine Einkommensteuer dafür zahlen muss. Darüber hinausgibt es keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) auf das Geld. Natürlich können sich diese Regeln in den nächsten 40 Jahren ändern, aber da sind sie jetzt.

Selbst wenn Sie Ihr Kind als unterhaltsberechtigt geltend machen, muss es möglicherweise eine eigene Einkommensteuererklärung einreichen, wenn sein Bruttoeinkommen einen bestimmten vom IRS festgelegten Betrag überschreitet. Wenn Ihr Kind weniger als dieser Betrag verdient, sie sind wahrscheinlich in einem 0% Einkommen sein Steuerklasse, und sie werden wahrscheinlich nicht von dem Upfront-Steuerabzug profitieren mit traditionellen IRAs verbunden.

Vorteile von Roth IRAs für Kinder

Da viele Kinder nicht genug Geld verdienen, um von den mit traditionellen IRAs verbundenen Vorsteuerabzügen zu profitieren, ist es in den meisten Fällen sinnvoll, sich auf Roth IRAs zu konzentrieren. Im Allgemeinen ist die Roth IRA die IRA der Wahl für Minderjährige mit begrenztem Einkommen – da sie für diejenigen empfohlen wird, die in Zukunft wahrscheinlich in einer höheren Steuerklasse sein werden.

„Wenn ein Kind [einen Roth] bis zum Alter von 59½ Jahren (nach den heutigen Regeln) behält, ist jede Auszahlung steuerfrei. Im Ruhestand würde es wahrscheinlich in einer viel höheren Klasse sein, also würde es effektiv mehr von seinem Geld behalten.“ sagt Allan Katz, Präsident der Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY.

Selbst wenn ein Kind das Geld früher verwenden wollte, wäre das Konto von Vorteil: Roth IRAs sind maßgeschneidert für Menschen, deren Steuerklasse wahrscheinlich höher ist, wenn sie das Geld abheben müssen, im Gegensatz zu setze es wieder ein.

So öffnen Sie eine IRA für ein Kind

Obwohl Sie Makler sehen können, die „A Roth IRA for Kids“ (wie Fidelity Investments) oder ähnliches posaunen, gibt es nichts Besonderes in der Art und Weise, wie die IRA eines Kindes funktioniert, zumindest was den IRS betrifft. Der zu investierende Eröffnungsbetrag kann unter dem üblichen Minimum des Brokers liegen. Ansonsten besteht der Hauptunterschied zwischen diesen IRAs und regulären darin, dass es sich um Depot- oder Vormundkonten handelt.

Laut Gesetz verlangen Banken, Makler und Investmentgesellschaften Depot- oder Vormundschaftskonten, wenn Ihr Kind minderjährig ist (in den meisten Staaten unter 18 Jahren; in anderen unter 19 und 21 Jahren). Als Verwahrer kontrollieren Sie (der Erwachsene) die Vermögenswerte in der IRA und treffen alle Anlageentscheidungen, bis Ihr Kind die Volljährigkeit erreicht, woraufhin es ihm übergeben wird.

Die IRA wird im Namen Ihres Kindes eröffnet, und Sie müssen bei der Kontoeröffnung dessen Sozialversicherungsnummer angeben.

Denken Sie daran, dass nicht alle Finanzinstitute Verwahrungs-IRAs durchführen. Zu den Unternehmen, die derzeit Konten für Minderjährige eröffnen, gehören:

• Charles Schwab
• E * Handel
• Treue
• TD Ameritrade

Investopedia hat eine Liste der besten Broker für IRAs erstellt, in der Sie die besten Broker nebeneinander vergleichen können.

So finanzieren Sie die IRA eines Kindes

Kinder jeden Alters können zu einer IRA beitragen, solange sie ein Einkommen aus einer Arbeit haben, sei es von einem Arbeitgeber (wie einer Papierroute oder einem Rettungsschwimmer) oder aus einem eigenen kleinen Geschäft.

Für 2021 kann Ihr Kind maximal6.000 US-Dollar oder sein steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr zu einer IRA (entweder traditionell oder Roth)beitragen. Wenn Ihr jüngstes Kind beispielsweise dieses Jahr 3.000 US-Dollar verdient, könnte es bis zu 3.000 US-Dollar zu einer IRA beitragen; Wenn Ihr ältestes Kind 10.000 US-Dollar verdient, könnte es nur 6.000 US-Dollar, den maximalen Beitrag, beitragen. Wenn Ihr Kind kein Einkommen hat, kann es überhaupt nicht beitragen.

Wichtig ist, dass Ihr Kind während des Beitragsjahres über ein Einkommen verfügt. Gelder aus einem Freibetrag oder Anlageeinkommen zählen nicht als Erwerbseinkommen und können daher nicht für Beiträge verwendet werden.

Idealerweise erhält Ihr Kind ein W-2 oder Formular 1099 für geleistete Arbeit. Aber natürlich passiert das normalerweise nicht bei unternehmerischen Unternehmungen wie Babysitting, Gartenarbeit, Hundeausflüge und anderen üblichen Jugendjobs. Daher ist es eine gute Idee, Quittungen oder Aufzeichnungen aufzubewahren. Diese sollten Folgendes beinhalten:

• Art von Arbeit
• Als die Arbeit fertig war
• Für wen wurde die Arbeit erledigt
• Wie viel wurde Ihrem Kind gezahlt

Bei dem Geld kann es sich nicht um eine Zulage (selbst wenn das Kind diese Aufgaben übernimmt) oder um ein direkt an das Kind gegebenes Geldgeschenk handeln. Auch wenn keine Zulagen zulässig sind, können Sie Ihrem Kind für Arbeiten rund ums Haus bezahlen, sofern dies rechtmäßig ist und das Entgelt dem marktüblichen Satz entspricht. (Sie können beispielsweise keine 1.000 US-Dollar für eine Nacht Babysitting bezahlen.)

Es hilft, wenn das Kind für Außenstehende ähnliche Arbeiten verrichtet – zum Beispiel nicht nur den Rasen der Familie mäht, sondern auch den Rasen anderer in der Nachbarschaft. Oder, wenn Sie ein eigenes Unternehmen haben, können Sie Ihr Kind zu einem angemessenen Lohn mit altersgerechten Aufgaben beschäftigen.

Können andere zur Roth IRA eines Kindes beitragen?

Ja. Direkte Beiträge an die Roth IRA eines Kindes können ein Geschenk von Ihnen oder einer anderen Person sein. Und sie sind wirklich Geschenke, die immer wieder geben. Da Roth IRAs in fast alle Arten von Vermögenswerten investiert werden können, schneiden sie wahrscheinlich viel besser ab als eine gute alte Sparbrief oder ein gutes Bankkonto.

Viele Eltern entscheiden sich dafür, das Einkommen ihres Kindes „anzugleichen“ und den IRA-Beitrag selbst zu leisten. Wenn Ihr Kind beispielsweise bei einem Sommerjob 3.000 US-Dollar verdient, können Sie es sein Geld nach Belieben ausgeben lassen und den IRA-Beitrag von 3.000 US-Dollar mit Ihrem eigenen Geld leisten. Sie können auch anbieten, einen Prozentsatz des Einkommens Ihres Kindes beizutragen, z. B. 50 %. (Ihr Kind verdient 3.000 US-Dollar und Sie tragen 1.500 US-Dollar bei.)