5 Dinge, die Sie beachten sollten, bevor Sie ein Nachlassverwalter werden
Zustimmen, der Testamentsvollstrecker eines Nachlasses zu sein, ist eine größere Entscheidung, als die meisten Menschen erkennen. Es ist wichtig, die Verantwortung der Position zu berücksichtigen, bevor Sie sich bereit erklären, die Rolle zu übernehmen.
Nachfolgend finden Sie fünf Dinge, die Sie wissen sollten, bevor Sie sich anmelden.
Die zentralen Thesen
- Es ist zwar eine Ehre, als Testamentsvollstrecker ausgewählt zu werden, aber die Testamentserrichtung erfordert viel Zeit und Arbeit.
- Stellen Sie sicher, dass Sie alles, was damit verbunden ist, bewältigen können, bevor Sie die Verantwortung übernehmen.
- Berücksichtigen Sie bei der Entscheidung über die Annahme oder Nichtannahme die Komplexität des Nachlasses, ob Sie die Zeit haben, sich den unmittelbaren Aufgaben zu widmen, sowie die Vielzahl von Pflichten, die beim Tod des Erblassers eine Rolle spielen.
1. Die Komplexität des Nachlasses
Die Rolle des Testamentsvollstreckers (auch bekannt als persönlicher Vertreter) zu übernehmen bedeutet nicht nur, das Testament zu lesen und es als Weisung für die Verteilung des Vermögens einer Person zu verwenden. Ein Testamentsvollstrecker tritt im Wesentlichen für den Erblasser (die Person, die das Testament verfasst hat) ein und kümmert sich um alle endgültigen Vereinbarungen dieser Person – finanzielle und andere.
Generell gilt: Je größer der Nachlass – sei es in Bezug auf Eigentum, Besitz, Vermögen oder die Zahl der Begünstigten – desto schwieriger und zeitaufwändiger ist die Auflösung. Zum Beispiel haben ein Haus, mehrere Bankkonten, ein Aktienportfolio und Besitztümer unterschiedliche Schritte zur Streuung und Hürden zu überwinden, wie das Ausfüllen von Steuerdokumenten. Aus diesem Grund setzen vermögende Privatpersonen in der Regel Fachleute ein, um einen Nachlassplan aufzustellen und ihn dann bei der Vererbung auszuführen.
Allerdings können auch kleine Nachlässe mit nur wenigen Begünstigten problematisch werden, wenn nur eine Person das Testament bestreitet oder sonst geneigt ist, einen Schraubenschlüssel in den Prozess zu werfen. Der beste Weg, um einzuschätzen, wie schwierig die Arbeit sein wird, besteht darin, eine Kopie des aktuellen Testaments (oder einen Testamentsentwurf, falls einer in Arbeit ist) zu sehen.
Wenn es offensichtliche rote Fahnen gibt – ungleiche Verteilungen an Kinder, Trusts oder Annuitäten zum Entwirren oder alles andere, was Sie als unangenehm empfinden , können Sie in Betracht ziehen, die Verantwortung weiterzugeben.
2. Die zeitliche Verpflichtung
Ein Testamentsvollstrecker zu sein, kostet Zeit und Energie und erfordert viel Liebe zum Detail – tatsächlich geht es fast ausschließlich um Details.
Bevor Sie sich bereit erklären, Testamentsvollstrecker zu werden, sollten Sie sich vergewissern, dass Sie die Zeit für die Arbeit haben. Wenn Sie ein arbeitsreiches Berufsleben oder viele familiäre Verpflichtungen haben, kann es schwierig sein, die erforderliche Zeit einzuplanen.
Es ist wichtig, eine Entscheidung basierend auf Ihrer aktuellen Situation zu treffen. Solange der Erblasser lebt, können Sie als Testamentsvollstrecker hinzugefügt oder entfernt werden. Sie können auch einen Mitverwalter oder professionelle Hilfe anfordern. Sie können jedoch keine andere Person ernennen, wenn Sie nach dem Tod des Erblassers feststellen, dass Sie keine Zeit mehr haben.
Wenn Sie nicht in der Nähe des Erblassers wohnen oder aus dem Staat ausziehen, sollten Sie dies ebenfalls berücksichtigen, da Sie möglicherweise in den Heimatstaat des Erblassers reisen müssen, um Papierkram und andere Angelegenheiten zu erledigen.
Es ist wichtig, Ihre Entscheidung, als Testamentsvollstrecker zu fungieren, jedes Mal zu überprüfen, wenn sich Ihre Situation wesentlich ändert (Sie heiraten, haben Kinder, werden älter usw.). Es ist für einen Erblasser selbstverständlich, den Testamentsvollstrecker im Laufe seines Lebens zu wechseln.
Es ist viel besser, die Ehre, Nachlassverwalter zu werden, aus den richtigen Gründen (die Unfähigkeit, die Arbeit richtig zu erledigen) abzulehnen, als sie aus den falschen Gründen (Pflichtgefühl) anzunehmen.
3. Unmittelbare Verantwortung
Einige Leute stimmen zu, ein Testamentsvollstrecker zu sein und denken, dass es Jahre dauern wird, bis sie irgendeine Arbeit tun müssen. Um die Arbeit richtig zu machen, muss man jedoch sofort zur Arbeit gehen. Sie müssen bereit sein, da Ihre rechtliche Verantwortung jederzeit in Anspruch genommen werden kann.
Um sich auf die Aufgabe vorzubereiten, sollten Sie vor dem Tod des Erblassers Folgendes tun :
- Stellen Sie sicher, dass der Erblasser eine aktualisierte Liste der Vermögenswerte und Schulden führt, einschließlich Bank- und Anlagekonten, Versicherungspolicen, Immobilien usw.
- Wissen Sie, wo das ursprüngliche Testament und die Vermögensliste aufbewahrt werden und wie Sie darauf zugreifen können.
- Kennen Sie die Namen und Kontaktdaten der vom Erblasser benannten Anwälte oder Bevollmächtigten und deren Funktionen.
- Besprechen Sie die Wünsche des Erblassers in Bezug auf eine Beerdigung oder Trauerfeier, einschließlich der Anweisungen für die Bestattung oder Einäscherung.
- Besprechen Sie das Testament mit dem Erblasser und wenn möglich mit den Begünstigten, um zukünftige Probleme zu minimieren.
- Haben Sie eine Kopie wichtiger Dokumente wie das Testament, die Absichtserklärung und etwaige Vollmachten. Es kann hilfreich sein, eine Checkliste für die Nachlassplanung zu konsultieren, um sicherzustellen, dass Sie alles haben, was Sie brauchen.
4. Pflichten nach dem Tod des Erblassers
Die eigentliche Arbeit beginnt natürlich mit dem Tod des Erblassers. Dann wird der Testamentsvollstrecker für Bestattungsarrangements, Auffinden und Einreichen des Testaments, Klärung des Nachlasses, Verwaltung von Vermögenswerten, Schuldenbereinigung, Abgabe von Steuererklärungen, Gründung und Verwaltung von Trusts, Reaktion auf rechtliche Herausforderungen und mehr herangezogen. Als Testamentsvollstrecker müssen Sie die Details des Testaments ausführen und die gesetzlichen Anforderungen erfüllen.
Es ist wichtig, organisiert und detailorientiert zu sein. Auch wenn Sie nicht von Natur aus dazu geneigt sind, übernimmt der Nachlass angemessene Kosten für professionelle Hilfe. Das heißt, Sie müssen in jeder Phase involviert sein.
5. Wie Sie bezahlt werden
Jeder Staat hat Gesetze, die bestimmen, wie ein Testamentsvollstrecker bezahlt wird. Dies kann stundenweise, als Pauschale oder als Prozentsatz des Nachlasses erfolgen. Manchmal wird die Gebühr vom Nachlassgerichtsrichter festgelegt.
Neben der regulären Gebühr kann eine „außerordentliche Gebühr“ anfallen, wenn ein ungewöhnlich hoher Arbeitsaufwand anfällt, beispielsweise der Verkauf von persönlichem Eigentum oder die Führung von Rechtsstreitigkeiten im Namen des Nachlasses. Der Erblasser darf im Testament angeben, wie der Testamentsvollstrecker bezahlt werden soll, und dies kann geltendes staatliches Recht außer Kraft setzen. Die Testamentsvollstrecker haben auch Anspruch auf Ersatz der Aufwendungen, die ihnen bei der Wahrnehmung ihrer Aufgaben entstehen.
Die Zahlung erfolgt aus dem Nachlass, nachdem alle Rechnungen bezahlt sind, aber bevor das Geld an die Begünstigten geht. Wenn die Tätigkeit als Testamentsvollstrecker wahrscheinlich einen Großteil Ihrer Zeit in Anspruch nimmt und Ihre Fähigkeit zur Ausübung Ihrer regulären Arbeit einschränkt, ist es besonders wichtig, ein Gefühl dafür zu bekommen, wie Sie entlohnt werden. Und denken Sie daran, dass diese Zahlung als Einkommen gilt und in Ihrer Steuererklärung ausgewiesen werden muss.
Testamentsvollstrecker dürfen auch eine Entschädigung verweigern – zum Beispiel, wenn Sie diese Aufgabe für ein Mitglied Ihrer Familie übernehmen und möchten, dass der gesamte Nachlass an die Begünstigten geht.
Die Quintessenz
Es ist eine Ehre, als Testamentsvollstrecker ausgewählt zu werden. Es bedeutet, dass der Erblasser Ihnen zutraut, seinen letzten Willen zu erfüllen und sich um sein Erbe zu kümmern. Allerdings wissen nur Sie, ob Sie der Herausforderung eines bestimmten Nachlasses gewachsen sind. Daher ist es wichtig, dass Sie die Aufgabe sowie Ihre persönliche Situation genau einschätzen, bevor Sie sich dazu verpflichten.
Denken Sie daran, es gibt immer andere Möglichkeiten. Der Erblasser kann jederzeit eine andere Person finden oder mehrere Testamentsvollstrecker oder Bevollmächtigte beauftragen, die jeweils auf einen bestimmten Bereich spezialisiert sind.