Seien Sie schlau bei der Benennung der Begünstigten Ihres 401 (k)

Es ist üblich, dass eine Person lange Zeit in derselben Firma arbeitet, damit die staubigen 401 (k) -Papiere sicher und gesund in einer Aktenschublade liegen – und veraltet sind.

Stellen Sie sich den Schock vor, als der Tod eines glücklich verheirateten Geschäftsführers, stolzer Elternteil mehrerer Kinder mit einer zweiten Frau, zeigt, dass der primäre, 100% ige Nutznießer seines 401 (k) seine erste Frau ist. Frau Nummer zwei muss klagen und hoffen, dass die Gerichte diesen Fehler korrigieren, aber ihre Chancen, mehr als 50% zu erreichen, sind bestenfalls schlecht.

In der Flut von Entscheidungen, die mit einem neuen Job einhergehen, ist es einfach, die Auswahl der Begünstigten auf verschiedenen Finanzkonten kurz zu fassen. Zum einen lässt diese Aufgabe die Menschen zumindest kurz über ihren eigenen Tod nachdenken. Denken Sie stattdessen an die Nachlässe als Geschenke an die Menschen, die sie erhalten sollen.

Diese Bezeichnungen sind wichtig, um richtig zu sein. Andernfalls kann ein Vermächtnis zum Albtraum werden.

Benennung und Zuteilung des Begünstigten

Wenn Sie ein Unternehmen 401 (k) gründen, sehen Sie sich mit einem Begünstigtenformular konfrontiert, in dem sowohl der primäre als auch der bedingte Begünstigte oder die Begünstigten abgefragt werden. Wenn Sie mit dem 401 (k) sterben sollten, das noch nicht bestimmt ist, wird es vor einem Nachlassgericht landen – kein Ort, an dem Sie trauernde Angehörige zurücklassen können.

Sie müssen einen Hauptbegünstigten und mindestens einen bedingten Begünstigten benennen (an den das Vermögen übergeht, wenn der Hauptbegünstigte bereits verstorben ist). Sobald das Vermögen Eigentum des Hauptbegünstigten geworden ist, verliert der Ersatzbegünstigte alle Ansprüche.

Dies setzt voraus, dass einhundert Prozent des Vermögens an den Hauptbegünstigten gehen. Sie können stattdessen mehrere Hauptbegünstigte benennen und ihnen Prozentsätze des Vermögens zuweisen. Wenn zum Beispiel ein Ehegatte bereits gut versorgt ist, kann der Vermögensinhaber beschließen, ihm nur 50% der 401 (k) zuzuweisen und den Rest zwischen den beiden Kindern des Paares als jeweils 25% Hauptbegünstigte aufzuteilen.

Für jedes Konto, das unter das Gesetz zur Sicherung des Ruhestandseinkommens (ERISA) fällt, führt die Einstellung eines Ehepartners für weniger als 50% zur Notwendigkeit eines Ehegattenverzichts. Diese Bestimmung liegt im Interesse des Staates, damit die Witwe oder der Witwer nicht bedürftig werden, während das gesamte Vermögen direkt an die Kinder oder an eine andere Person geht. Es kann auch zu Rechtsstreitigkeiten kommen.

Auch hier können mehreren bedingten Begünstigten wie mehreren Vorwahlen Prozentsätze zugewiesen werden. Man könnte 100% für den Ehepartner als Hauptbegünstigten festlegen und dann in der Backup-Zuteilung (Eventualverbindlichkeit) gleichmäßig auf seine Kinder verteilen.

Stellen Sie sich diese Entscheidungen als Teil eines gesamten Nachlassplans vor. Nur zu verkünden, dass „mein gesamtes Vermögen zu gleichen Teilen aufgeteilt werden soll“ oder eine solche Sprache in einem Testament, kümmert sich nicht automatisch um alles. Begünstigte Bezeichnungen für 401 (k) s überschreiben den Inhalt eines Testaments, und jede widersprüchliche Benennung von Erben öffnet die Tür zuRechtsstreitigkeiten, die Geld verschwenden und ein Erbe des Antagonismus in der Familie schaffen können.

Wie alt sind die Kinder?

Kinder, die noch minderjährig sind, können nicht als direkte Nutznießer erben. Es muss ein Vormund zur Verfügung gestellt werden, der die Verwendung der Mittel überwacht (oder das Gericht ernennt einen). Vermeiden Sie nach Möglichkeit die Beteiligung des Ersatzgerichts, das Fälle im Zusammenhang mit Angelegenheiten von Verstorbenen, einschließlich des Nachlasses von Testamenten und der Verwaltung von Nachlässen und Trusts, verhandelt.

Oft ist es eine Lösung, mit einem Treuhänder Ihrer Wahl ein Vertrauen in die Namen der Kinder aufzubauen. Auf diese Weise (mithilfe eines Anwalts oder eines ähnlich qualifizierten Experten) können Sie auch festlegen, wie alt die Kinder sein müssen, um in ihr Erbe aufgenommen zu werden.

Mit einem Anwalt möchte man vielleicht versuchen, ein testamentarisches Vertrauen aufzubauen, das als Begünstigter benannt werden kann. In einem testamentarischen Trust verwaltet der Treuhänder das Vermögen, bis der Trust abläuft und der Begünstigte die Kontrolle darüber erhält.