Vermeiden Sie ein Audit, indem Sie diese 6 Warnhinweise kennen
Wenn die Geschichte ein Indikator ist, werdenim kommenden Jahrweniger als 1% der Amerikanervom Internal Revenue Service (IRS) geprüft. Von dieser kleinen Menge sind einige der Audits völlig zufällig. Viele werden jedoch durch Maßnahmen ausgelöst, die die Steuerzahler selbst ergriffen haben.
Unten finden Sie eine Liste der roten Fahnen, die dazu führen können, dass Ihre Steuererklärung vom IRS zur Überprüfung ausgewählt wird. Passen Sie besonders auf, denn zu wissen, was diese Auslöser sind, kann Ihnen viel Ärger und Angst ersparen.
Die zentralen Thesen
- Überbewertete Homeoffice-Ausgaben und gespendete Waren sind für Wirtschaftsprüfer ein Warnsignal.
- Auch einfache Rechenfehler und das Nichtunterschreiben der Steuererklärung können zu Betriebsprüfungen führen.
- Die Wahrscheinlichkeit einer Prüfung steigt mit einem sechsstelligen Einkommen, aber es ist nicht ratsam, Ihre Einnahmen zu niedrig anzugeben.
- Kleinunternehmer und Teilnehmer an Kommanditgesellschaften sind einem größeren Risiko ausgesetzt, geprüft zu werden.
#1. Gespendete Beträge überschätzen
Der IRS ermutigt Einzelpersonen, Dinge wie Kleidung, Lebensmittel und sogar Gebrauchtwagen an Wohltätigkeitsorganisationen zu spenden. Sie tut dies, indem sie gegen eine Spende einen Abzug anbietet. Das Problem ist, dass es Sache des Steuerzahlers ist, den Wert der gespendeten Waren zu bestimmen.
In der Regel möchte der IRS, dass Einzelpersonen die von ihnen gespendeten Artikel zwischen 1% und 30% des ursprünglichen Kaufpreises schätzen(sofern keine besonderen Umstände vorliegen).2 Leider sind sich viele, wenn nicht die meisten Steuerzahler dessen nicht bewusst oder ignorieren diese Tatsache einfach.
Es gibt einige andere Tipps, die der Steuerzahler verwenden kann, um sicherzustellen, dass er gespendete Waren zu einem „fairen“ Preis bewertet. Ziehen Sie in Betracht, einen Gutachter einen Brief schreiben zu lassen, in dem er in seiner überlegten Meinung den Wert des Gegenstands benennt. Tatsächlich ist für einzelne Artikel mit einem Wert von 5.000 USD oder mehr eine Bewertung erforderlich.
Ein weiterer Benchmark, den der IRS verwendet, der sich als nützlich erweisen könnte, ist der Willing-Buyer-Willing-Seller-Test. Dies bedeutet, dass Steuerzahler ihre Waren zu einem Punkt oder Preis bewerten sollten, bei dem ein williger Verkäufer (der keinen Zwang hat) sein Eigentum an einen willigen Käufer (der auch keinen Zwang zum Kauf des Artikels hat)verkaufen könnte.5 Die Verwendung eines solchen Benchmarks bewahrt Sie vor Ärger und verhindert, dass Sie Gegenständen, die für wohltätige Zwecke gespendet werden, übermäßigen Wert beimessen.
# 2. Mathe-Fehler
Auch wenn dies einfach klingen mag, werden viele Renditen aufgrund grundlegender mathematischer Fehler für die Prüfung ausgewählt! Also, wenn das Ausfüllen der Steuererklärung (oder prüft sie nach Ihrem Buchhalter das Formular ausgefüllt hat) stellen Sie sicher, dass die Spalten addieren. Stellen Sie außerdem sicher, dass der Dollar-Gesamtwert der Kapitalgewinne und/oder -verluste richtig berechnet wird. Schon ein kleiner Fehler kann die IRS-Alarmglocken zum Klingeln bringen.
#3. Fehler beim Unterschreiben der Rücksendung
Überraschend viele Menschen vergessen einfach, ihre Steuererklärung zu unterschreiben. Seien Sie kein Teil dieser Gruppe. Wenn die Rücksendung nicht unterschrieben wird, ist eine zusätzliche Überprüfung fast garantiert. Der IRS wird sich fragen, was Sie sonst noch vergessen haben könnten, in die Rücksendung aufzunehmen.
#4. Untermeldendes Einkommen
So verlockend es auch sein mag, Einkünfte aus Ihrer Steuererklärung auszuschließen, ist es wichtig, dass Sie alle Gelder, die Sie das ganze Jahr über durch Arbeit und/oder aus dem Verkauf eines Vermögenswerts (z. B. eines Eigenheims) erhalten haben, dem IRS melden. Wenn Sie Ihr Einkommen nicht melden und erwischt werden, müssen Sie Steuern plus Strafen und Zinsen nachzahlen.
Wie kann der IRS feststellen, ob Sie alles gemeldet haben? In manchen Situationen kann es nicht. Schließlich ist das System nicht perfekt. Es ist jedoch üblich, dass einige Personen erwischt werden, indem sie Bargeld für eine erbrachte Leistung annehmen. Wenn der Kunde oder natürliche Person, die die betroffene Person das Geld bezahlt geprüft wird, wird die IRS eine große Cash sehen Auszahlung von seinem Bankkonto. Der IRS-Agent wird dann dieser Anleitung folgen und die Person fragen, wofür diese Bargeldanordnung gedacht war. Die Spur führt unweigerlich zurück zu der Person, die dieses Geld nicht als Einkommen gemeldet hat.
Kurz gesagt, es ist besser, auf Nummer sicher zu gehen. Stellen Sie sicher, dass Sie alle Ihre Einnahmen melden.
#5. Abzüge im Homeoffice übertreiben
Seien Sie vorsichtig mit Abzügen im Home Office. Das Abziehen eines überhöhten oder ungerechtfertigten Betrags (wie der gesamten monatlichen Miete) kann Warnsignale auslösen. Seien Sie bescheiden bei der Bestimmung des Platzes, den Sie für die Arbeit benötigen, und der damit verbundenen Kosten.
Abzüge, die im Verhältnis zu Ihrem Einkommen zu groß sind, können auch den Zorn des IRS erhöhen. Wenn Sie beispielsweise 50.000 US-Dollar als Buchhalter verdient haben (der außerhalb Ihres Hauses tätig ist), werden Abzüge in Höhe von insgesamt 30.000 US-Dollar mehr als nur ein paar Augenbrauen hochziehen. Auch der Versuch, den Wert einer neuen Schlafzimmereinrichtung als Büroausstattung abzuschreiben, könnte unerwünschte Aufmerksamkeit auf sich ziehen.
Kurz gesagt, ziehen Sie nur Gegenstände ab, die wirklich im Rahmen Ihres Geschäfts verwendet wurden.
#6. Einkommensschwellen
Es gibt nichts, was der einzelne Steuerzahler dagegen tun kann, aber wenn Sie jedes Jahr mehr als 100.000 US-Dollar verdienen, steigen Ihre Chancen, geprüft zu werden, exponentiell. Tatsächlich schätzen einige Buchhalter die Wahrscheinlichkeit, geprüft zu werden, bei eins zu 72, verglichen mit einer von 154 bei Personen mit niedrigerem Einkommen. So verlockend es auch sein mag, versuchen Sie keine fragwürdigen Schritte, nur um Ihr Einkommen im fünfstelligen Bereich zu erzielen.
Wer ist bei einer Prüfung am stärksten gefährdet?
Einige Situationen neigen dazu, die Aufmerksamkeit des IRS mehr auf sich zu ziehen als andere.
Partnerschaft/Trust/Steuerschutzrisiko
Wenn Sie Anteile an einer Kommanditgesellschaft besitzen, einen Trust kontrollieren oder andere steuerliche Schutzinvestitionen tätigen, werden Sie eher geprüft. Es ist nicht unbedingt eine Selbstverständlichkeit, aber Personen, die an einem solchen Unternehmen beteiligt sind, sollten sich bewusst sein, dass sie mit einer höheren Wahrscheinlichkeit einer Prüfung ausgesetzt sind. Sie sollten auch ihre Abzüge, Spenden und Einnahmen noch sorgfältiger dokumentieren.
Kleinunternehmertum
Kleinunternehmer sind ein leichtes Ziel – insbesondere solche mit Bargeldgeschäften. Bars, Restaurants, Autowaschanlagen und Friseursalons sind außergewöhnlich große Ziele, nicht nur, weil sie mit so viel Bargeld handeln, sondern auch, weil die Versuchung so groß ist, Einkommen und verdientes Trinkgeld nicht anzugeben.
Übrigens können auch andere Handlungen, die bei Unternehmenseigentum üblich sind, unerwünschtes IRS-Interesse auf sich ziehen, einschließlich der Aufnahme von Familienmitgliedern auf die Gehaltsliste und der Überschätzung der Ausgaben.
Kurz gesagt, Unternehmer müssen wissen, dass sie nicht „den Umschlag drücken können“. Wenn sie im Geschäft bleiben und sich der Prüfung einer Prüfung entziehen wollen, ist es am besten, auf der Geraden zu bleiben.
Warum also scheint der IRS heutzutage immer mehr gegen Einzelpersonen undKleinunternehmer vorzugehen? Es ist einfach. Laut einem IRS-Bericht vom September 2019 besteht eine jährliche Lücke von 381 Milliarden US-Dollar zwischen dem, was die Amerikaner an Steuern zahlen, und dem, was sie schulden. Das entspricht etwa 2.080 USD pro Haushalt. Der Kongress weiß das auch, und angesichts der Defizite, die die Regierung der Vereinigten Staaten in den letzten 20 Jahren verzeichnet hat, besteht ein enormer Druck auf den Gesetzgeber und die IRS, geschuldete Steuern einzutreiben.
Es gibt verschiedene Ebenen von Audits, von einem Korrespondenzaudit (das grundlegendste) bis zu einem Feldaudit (das umfangreichste).
Geprüft werden
Was sollten Sie tun, wenn Sie auditiert werden? Seien Sie gegenüber dem Prüfer ehrlich und beantworten Sie alle Anfragen so schnell wie möglich. Scheuen Sie sich nicht, alle Ihre Unterlagen zu zeigen. Wenn möglich, lassen Sie sich von einem qualifizierten Buchhalter und / oder Steueranwalt vertreten.
Die Quintessenz
Der IRS wird weiterhin Audits als Instrument zur Erhöhung der Sammlungen verwenden, aber das bedeutet nicht, dass Sie zu den wenigen Glücklichen gehören müssen, die ausgewählt werden. Der Schlüssel zur Vermeidung einer Prüfung liegt darin, genau, ehrlich und bescheiden zu sein. Stellen Sie sicher, dass Ihre Summen mit allen gemeldeten Einkünften übereinstimmen, egal ob verdient oder nicht – denken Sie daran, dass eine Kopie Ihrer Einkünfte an den IRS übermittelt wird, wie in den Formularen angegeben. Und achten Sie darauf, Ihre Abzüge und Spenden so zu dokumentieren, als ob sie jemand unter die Lupe nehmen würde. Weil jemand es könnte.