Vermeiden Sie ein Audit, indem Sie diese 6 roten Flaggen kennen
Wenn die Vorgeschichte ein Indikator ist, werdenim kommenden Jahrweniger als 1% der Amerikanervom Internal Revenue Service (IRS) geprüft. Von diesem geringen Betrag sind einige der Prüfungen völlig zufällig. Viele werden jedoch durch Maßnahmen ausgelöst, die die Steuerzahler selbst ergriffen haben.
Unten finden Sie eine Liste mit roten Fahnen, die dazu führen können, dass Ihre Steuererklärung vom IRS zur Überprüfung ausgewählt wird. Achten Sie besonders darauf, denn wenn Sie wissen, was diese Auslöser sind, können Sie sich viel Ärger und Angst ersparen.
Die zentralen Thesen
- Die Überbewertung von Home-Office-Ausgaben und gespendeten Waren ist für Prüfer eine rote Fahne.
- Einfache mathematische Fehler und das Versäumnis, Ihre Steuererklärung zu unterschreiben, können ebenfalls Prüfungen auslösen.
- Die Wahrscheinlichkeit einer Prüfung steigt mit sechsstelligen Einkommen, aber eine Unterberichterstattung über Ihre Einnahmen ist schlecht beraten.
- Kleinunternehmer und Kommanditisten sind einem höheren Risiko ausgesetzt, geprüft zu werden.
# 1. Gespendete Beträge überschätzen
Das IRS ermutigt Einzelpersonen, Dinge wie Kleidung, Lebensmittel und sogar Gebrauchtwagen an Wohltätigkeitsorganisationen zu spenden. Dies geschieht durch einen Abzug als Gegenleistung für eine Spende. Das Problem ist, dass es Sache des Steuerzahlers ist, den Wert der gespendeten Waren zu bestimmen.
In der Regel möchte der IRS, dass Einzelpersonen die von ihnen gespendeten Artikel zwischen 1% und 30% des ursprünglichen Kaufpreises bewerten(sofern keine besonderen Umstände vorliegen). Leider sind sich auch viele, wenn nicht die meisten Steuerzahler dessen nicht bewusst dies oder einfach diese Tatsache ignorieren.2
Es gibt mehrere andere Tipps, mit denen der Steuerzahler sicherstellen kann, dass er gespendete Waren zu einem „fairen“ Preis bewertet. Lassen Sie einen Gutachter einen Brief schreiben, in dem er nach seiner Meinung den Wert des Gegenstands benennt. Tatsächlich ist für einzelne Artikel im Wert von 5.000 USD oder mehr eine Bewertung erforderlich.
Ein weiterer Benchmark, den der IRS verwendet, der sich als nützlich erweisen könnte, ist der Test zwischen Käufer und Verkäufer. Dies bedeutet,dass dieSteuerzahler ihre Waren an einem Punkt oder Preis -Wert sollten,wo ein williger Verkäufer (die unter keinem Zwang ist) wäre inder Lage,seine Immobilie zu einem willigen Käufer zu verkaufen (die auch unter keinem ist Nötigung das Element zu kaufen). Mit Ein solcher Benchmark hält Sie von Problemen fern und verhindert, dass Sie übermäßig viel Wert auf Gegenstände legen, die für wohltätige Zwecke gespendet wurden.
# 2. Mathematische Fehler
Dies mag einfach klingen, aber aufgrund grundlegender mathematischer Fehler werden viele Rückgaben für die Prüfung ausgewählt! Stellen Sie daher beim Ausfüllen Ihrer Steuererklärung (oder beim Überprüfen, nachdem Ihr Buchhalter das Formular ausgefüllt hat) sicher, dass die Spalten addiert werden. Stellen Sie außerdem sicher, dass der gesamte Dollarwert der Kapitalgewinne und / oder -verluste ordnungsgemäß berechnet wird. Schon ein kleiner Fehler kann dazu führen, dass IRS-Alarmglocken läuten.
#3. Unterzeichnung der Rücksendung fehlgeschlagen
Eine überraschend große Anzahl von Menschen vergisst einfach, ihre Steuererklärungen zu unterschreiben. Sei kein Teil dieser Gruppe. Wenn die Rücksendung nicht unterschrieben wird, ist eine zusätzliche Prüfung fast garantiert. Das IRS wird sich fragen, was Sie sonst noch vergessen haben könnten, in die Rücksendung aufzunehmen.
# 4. Unterberichterstattung Einnahmen
So verlockend es auch sein mag, Einkünfte von Ihrer Steuererklärung auszuschließen, ist es wichtig, dass Sie alle Gelder, die Sie im Laufe des Jahres von der Arbeit und / oder vom Verkauf eines Vermögenswerts (z. B. eines Eigenheims) erhalten haben, an das IRS melden. Wenn Sie kein Einkommen melden und erwischt werden, müssen Sie Steuern zuzüglich Steuern und Zinsen zurückzahlen.
Wie kann der IRS feststellen, ob Sie alles gemeldet haben? In einigen Situationen kann es nicht. Immerhin ist das System nicht perfekt. Einige Personen werden jedoch häufig erwischt, wenn sie Bargeld für eine von ihnen erbrachte Dienstleistung akzeptieren. Wenn der Kunde oder natürliche Person, die die betroffene Person das Geld bezahlt geprüft wird, wird die IRS eine große Cash sehen Auszahlung von seinem Bankkonto. Der IRS-Agent wird dann diesem Beispiel folgen und die Person fragen, wofür dieses Bargeldlayout gedacht ist. Der Weg führt unweigerlich direkt zurück zu der Person, die dieses Geld nicht als Einkommen ausgewiesen hat.
Kurz gesagt, es ist besser, auf Nummer sicher zu gehen. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihr gesamtes Einkommen melden.
# 5. Home Office-Abzüge übertreiben
Seien Sie vorsichtig mit Home-Office-Abzügen. Das Abziehen eines übermäßigen oder ungerechtfertigten Betrags (wie Ihre gesamte monatliche Miete) kann rote Fahnen setzen. Seien Sie bescheiden bei der Bestimmung des Platzbedarfs für die Arbeit und der damit verbundenen Kosten.
Abzüge, die im Verhältnis zu Ihrem Einkommen zu hoch sind, können auch den Zorn des IRS erhöhen. Wenn Sie beispielsweise als Buchhalter 50.000 US-Dollar verdient haben (von zu Hause aus), ziehen Abzüge im Zusammenhang mit dem Home-Office in Höhe von insgesamt 30.000 US-Dollar mehr als ein paar Augenbrauen hoch. Der Versuch, den Wert eines neuen Schlafzimmers als Büroausstattung abzuschreiben, könnte ebenfalls unerwünschte Aufmerksamkeit erregen.
Kurz gesagt, ziehen Sie nur Artikel ab, die tatsächlich im Laufe Ihres Geschäfts verwendet wurden.
# 6. Einkommensschwellen
Es gibt nichts, was der einzelne Steuerzahler dagegen tun kann, aber wenn Sie jedes Jahr mehr als 100.000 US-Dollar verdienen, steigt Ihre Wahrscheinlichkeit, geprüft zu werden, exponentiell. In der Tat schätzen einige Buchhalter die Wahrscheinlichkeit, geprüft zu werden, auf eins zu 72, verglichen mit der Wahrscheinlichkeit von 154 für Personen mit geringerem Einkommen. So verlockend es auch sein mag, versuchen Sie keine fragwürdigen Schritte, nur um Ihr Einkommen aus fünf Zahlen herauszuholen.
Wer ist für ein Audit am stärksten gefährdet?
Einige Situationen ziehen die Aufmerksamkeit des IRS mehr auf sich als andere.
Partnerschafts- / Treuhand- / Steuerschutzrisiko
Wenn Sie Anteile an einer Kommanditgesellschaft besitzen, einen Trust kontrollieren oder andere Investitionen in Steuerbehörden tätigen, ist es wahrscheinlicher, dass Sie geprüft werden. Es ist nicht unbedingt eine Selbstverständlichkeit, aber Personen, die an einem solchen Unternehmen beteiligt sind, sollten sich bewusst sein, dass sie einer höheren Wahrscheinlichkeit einer Prüfung ausgesetzt sind. Sie sollten auch noch sorgfältiger darauf achten, ihre Abzüge, Spenden und Einnahmen zu dokumentieren.
Kleinunternehmenseigentum
Kleinunternehmer sind ein leichtes Ziel – insbesondere solche mit Bargeldgeschäften. Bars, Restaurants, Autowaschanlagen und Friseursalons sind außergewöhnlich große Ziele, nicht nur, weil sie mit so viel Geld umgehen, sondern auch, weil die Versuchung groß ist, Einkommen und verdiente Trinkgelder zu unterschätzen.
Im Übrigen können auch andere Maßnahmen, die bei Unternehmenseigentum üblich sind, unerwünschte IRS-Interessen wecken, einschließlich der Einstellung von Familienmitgliedern auf die Gehaltsliste und der Überschätzung der Kosten.
Kurz gesagt, Geschäftsinhaber müssen wissen, dass sie nicht „den Umschlag schieben“ können. Wenn sie im Geschäft bleiben und die Prüfung eines Audits vermeiden möchten, ist es am besten, auf dem richtigen Weg zu bleiben.
Warum scheint die IRS heutzutage immer mehr gegen Einzelpersonen undKleinunternehmer vorzugehen? Es ist einfach. Laut einem IRS-Bericht vom September 2019 besteht eine jährliche Lücke von rund 381 Milliarden US-Dollar zwischen dem, was die Amerikaner an Steuern zahlen, und dem, was sie schulden. Das entspricht ungefähr 2.080 USD pro Haushalt. Der Kongress weiß das auch, und angesichts der Defizite, die die Regierung der Vereinigten Staaten in den letzten 20 Jahren verzeichnet hat, besteht ein enormer Druck auf den Gesetzgeber und die IRS, geschuldete Steuern einzutreiben.
Es gibt verschiedene Ebenen von Audits, von einem Korrespondenzaudit (das grundlegendste) bis zu einem Feldaudit (das umfangreichste).
Geprüft werden
Was sollten Sie tun, wenn Sie auditiert werden? Seien Sie ehrlich mit dem Auditor und beantworten Sie alle Anfragen so schnell wie möglich. Haben Sie keine Angst, Ihre gesamte Dokumentation zu zeigen. Wenn möglich, lassen Sie sich von einem qualifizierten Buchhalter und / oder Steueranwalt vertreten.
Das Fazit
Das IRS wird Audits weiterhin als Instrument zur Erhöhung der Sammlungen verwenden. Dies bedeutet jedoch nicht, dass Sie zu den wenigen glücklichen gehören müssen, um ausgewählt zu werden. Der Schlüssel zur Vermeidung eines Audits liegt darin, genau, ehrlich und bescheiden zu sein. Stellen Sie sicher, dass Ihre Beträge mit den gemeldeten verdienten oder nicht verdienten Einnahmen übereinstimmen. Denken Sie daran, dass dem IRS eine Kopie Ihrer Einnahmen zur Verfügung gestellt wird, wie in den Formularen angegeben. Und dokumentieren Sie Ihre Abzüge und Spenden so, als würde jemand sie überprüfen. Weil jemand es vielleicht könnte.