Methode des durchschnittlichen Tagesguthabens
Was ist die Methode des durchschnittlichen Tagesguthabens?
Der durchschnittliche Tagessaldo ist eine gängige Rechnungslegungsmethode, bei der Zinsen berechnet werden, indem der am Ende jedes Tages des Abrechnungszeitraums investierte oder geschuldete Saldo und nicht der am Ende der Woche, des Monats oder des Jahres investierte oder geschuldete Saldo berücksichtigt wird .
Die zentralen Thesen
- Die Zinskosten werden anhand des fälligen Gesamtbetrags am Ende eines jeden Tages berechnet.
- Der durchschnittliche Tagessaldo wird dem Konto eines Kunden ab dem Tag gutgeschrieben, an dem das Kreditkartenunternehmen eine Zahlung erhält.
- Die Zinsaufwendungen nach der Methode des durchschnittlichen täglichen Saldos sollten niedriger als die vorherige Saldomethode und höher als die weniger übliche angepasste Saldomethode sein.
Die Methode des durchschnittlichen Tagessaldos verstehen
Die Bundes Wahrheit-in-Lending-Act (TILA) erfordert Kreditgeber ihre Methode Kosten zur Berechnung der Finanzen, sowie offen zu legen effektiven Jahreszins (APR), Gebühren und sonstigen Bedingungen in ihren Geschäftsbedingungen Erklärung. Die Angabe dieser Angaben erleichtert den Vergleich verschiedener Kreditkarten.
TILA ermöglicht die Berechnung der geschuldeten Zinsen auf Kreditkartenguthaben auf verschiedene Weise. Die gängigsten Methoden sind:
- Methode des durchschnittlichen Tagessaldos : Verwendet den Saldo an jedem Tag des Abrechnungszeitraums und nicht den durchschnittlichen Saldo während des Abrechnungszeitraums, um die Finanzierungskosten zu berechnen.
- Vorherige Saldomethode : Die Zinsgebühren basieren auf dem geschuldeten Betrag zu Beginn des Abrechnungszyklus des Vormonats.
- Methode des angepassten Saldos : Basiert Finanzierungsgebühren auf den am Ende des aktuellen Abrechnungszyklus geschuldeten Beträgen, nachdem Gutschriften und Zahlungen gebucht wurden.
Wichtig
Ein Anleger muss verstehen, wie sich die Wahl der zur Berechnung der Zinsen verwendeten Rechnungslegungsmethoden eines Instituts auf die Höhe der auf sein Konto eingezahlten Zinsen auswirkt.
So funktioniert die Methode des durchschnittlichen Tagessaldos
Der durchschnittliche Tagessaldo ergibt die Summe des Tagessaldos für den Abrechnungszeitraum und wird durch die Gesamtzahl der Tage im Abrechnungszeitraum geteilt. Anschließend wird der Saldo mit dem monatlichen Zinssatz multipliziert, um die Finanzierungskosten des Kunden zu ermitteln – indem der effektive Jahreszins des Karteninhabers durch 12 geteilt wird, wird der monatliche Zinssatz berechnet. Wenn der Kreditgeber oder Kartenaussteller jedoch eine Methode verwendet, bei der die Zinsen täglich verzinst werden, werden die mit dem Endsaldo des Tages verbundenen Zinsen zum Anfangssaldo des nächsten Tages hinzugefügt. Dies führt zu höheren Zinsbelastungen und der Leser sollte bestätigen, welche Methode verwendet wird.
Das durchschnittliche tägliche Guthaben schreibt dem Konto eines Kunden ab dem Tag gut, an dem das Kreditkartenunternehmen eine Zahlung erhält. Um den fälligen Saldo zu ermitteln, summiert der Kreditkartenherausgeber den Anfangssaldo für jeden Tag des Abrechnungszeitraums und subtrahiert alle eingegangenen Zahlungen und Gutschriften auf dem Konto des Kunden an diesem Tag.
Bargeldvorschüsse sind normalerweise im durchschnittlichen Tagesguthaben enthalten. Der fällige Gesamtbetrag kann aufgrund von Zahlungen und Einkäufen täglich schwanken.
Beispiel einer Methode des durchschnittlichen Tagessaldos
Eine Kreditkarte hat einen monatlichen Zinssatz von 1,5 Prozent und das vorherige Guthaben beträgt 500 US-Dollar. Am 15. Tag eines Abrechnungszyklus erhält das Kreditkartenunternehmen eine Zahlung eines Kunden in Höhe von 300 USD und schreibt sie gut. Am 18. Tag tätigt der Kunde einen Einkauf im Wert von 100 USD.
Der durchschnittliche Tagessaldo beträgt ((14 x 500) + (3 x 200) + (13 x 300)) / 30 = (7.000 + 600 + 3.900) / 30 = 383,33. Je höher die Zahlung, die ein Kunde zahlt und je früher im Abrechnungszeitraum der Kunde eine Zahlung leistet, desto niedriger sind die angesetzten Finanzierungsgebühren. Der Nenner 30 in diesem Beispiel hängt von der Anzahl der Tage im Abrechnungszyklus für einen bestimmten Monat ab.
Durchschnittliche Tagesbilanzmethode vs. Angepasste Balance-Methode vs. Vorherige Bilanzmethode
Die Zinsbelastung bei der Methode des durchschnittlichen Tagessaldos sollte niedriger sein als bei der vorherigen Saldomethode , bei der Zinsen auf der Grundlage des Schuldenbetrags berechnet werden , der vom vorherigen Abrechnungszeitraum in den neuen Abrechnungszeitraum übertragen wird. Auf der anderen Seite werden bei der Methode des durchschnittlichen täglichen Saldos wahrscheinlich höhere Zinskosten anfallen als bei der Methode des angepassten Saldos, da letztere die Finanzierungskosten auf dem Endsaldo des aktuellen Abrechnungszeitraums basiert.
Kartenherausgeber verwenden die angepasste Saldomethode viel seltener als die durchschnittliche tägliche Saldomethode oder die vorherige Saldomethode.
Besondere Überlegungen
Einige Kreditkartenunternehmen verwendeten zuvor die zweizyklische Abrechnungsmethode , bei der der durchschnittliche Tagessaldo eines Kunden während der letzten beiden Abrechnungszyklen ermittelt wurde.
Die zweizyklische Abrechnung kann Kunden, deren durchschnittliches Guthaben von Monat zu Monat stark schwankt, zu erheblichen Zinsbelastungen führen. Das Credit CARD Act von 2009 verbot die zweistufige Abrechnung auf Kreditkarten.