Asset Protection Trusts: Hilfe für Senioren
Eine Vermögensschutzstiftung kann Senioren, die eine ständige Pflege benötigen, helfen, die erheblichen Kosten für betreutes Wohnen oder qualifizierte Pflegeeinrichtungen und häusliche Hilfe zubezahlen. Die durchschnittlichen täglichen Pflegeheimkosten übersteigen 247 US-Dollar und können in bestimmten Metropolregionen laut einer Genworth-Umfrage aus dem Jahr 2019 deutlich höher sein.
Medicare, das Gesundheitsprogramm des Bundes für Senioren ab 65 Jahren, übernimmt nur die Kosten für Pflegeheime, wenn man eine Einrichtung zur kurzfristigen Rehabilitation betritt. Medicaid, ein gemeinsames Programm von Bund und Ländern, kann den Rest ausgleichen. Aber um sich für letzteres zu qualifizieren, darf das gesamte zählbare Vermögen einer Person – einschließlich Bargeld auf Bankkonten sowie Investitionen wie Investmentfonds, Aktien und Anleihen – je nach Bundesstaat 2.000 bis 3.000 USD nicht überschreiten.
Menschen erschöpfen oft ihre Ersparnisse, bevor Medicaid einsetzt, was es schwierig macht, eine Erbschaft zu hinterlassen oder Hinterbliebene zu versorgen. Durch die Verlagerung von Vermögenswerten in ein unwiderrufliches Vertrauen können sich Einzelpersonen für Medicaid qualifizieren und gleichzeitig einen Teil ihres Vermögens für ihre Angehörigen erhalten.
Die zentralen Thesen
- Medicaid kann Menschen unterstützen, die in eine Einrichtung für betreutes Wohnen umziehen müssen, aber dieses Programm greift nur für Personen mit geringem Vermögen.
- Durch die Einbringung von Vermögenswerten in einen unwiderruflichen Trust kann sich eine Person für Medicaid qualifizieren und dennoch einen Teil ihres Vermögens für geliebte Personen aufbewahren.
- Medicaid sieht eine fünfjährige „Rückblickfrist“ vor, in der jedes Geld, das fünf Jahre vor dem Antrag einer Person auf Medicaid in einen Trust überwiesen wird, den Eintritt der Vorteile verzögern kann.
Wie helfen Trusts, das Vermögen eines Seniors zu schützen?
Die beiden grundlegenden Arten von Trusts sind widerruflich und unwiderruflich. Wie der Name schon sagt, können widerrufliche Trusts widerrufen werden. Medicaid betrachtet Vermögenswerte in einem solchen Trust noch immer im Besitz der Person, die ihn gegründet hat. Und wenn dieser Betrag die Grenze des zählbaren Vermögens überschreitet, haben sie keinen Anspruch auf Unterstützung.
Auf der anderen Seite ermöglicht ein unwiderruflicher Trust einer Person effektiv die Übertragung der Kontrolle über ihr Geld an einen Treuhänder, wodurch sie sich für Medicaid qualifizieren können. Beachten Sie, dass es aufgrund der aktuellen fünfjährigen „Rückblick“-Periode von Medicaid zu einer Verzögerung kommt. Jedes Geld, das fünf Jahre vor der Beantragung von Medicaid in einen Trust überwiesen wird, kann den Anspruch auf Leistungen verzögern. Die Dauer der Verzögerung, bekannt als „Strafzeit“, wird bestimmt, indem der Wert der überwiesenen Gelder durch den „Regionaltarif“ von Medicaid für die Pflege in einem Heim in einer bestimmten Region geteilt wird.
In einem Gebiet mit einem regionalen Satz von 10.000 US-Dollar pro Monat beispielsweise hat eine Person, die 100.000 US-Dollar an einen Trust überweist, bevor sie ein Pflegeheim betritt, insgesamt keinen Anspruch auf Medicaid-Unterstützung für 10 Monate. In diesem Fall müsste jemand (normalerweise ein Familienmitglied) das Pflegeheim aus eigener Tasche bezahlen, bevor Medicaid die Rechnungen begleichen würde, was effektiv jeden Vorteil zunichte macht, 100.000 US-Dollar in den Trust einzuzahlen. Wenn diese Person die Vermögenswerte jedoch mehr als fünf Jahre früher übertragen hat, könnte sie sich sofort für Beihilfen qualifizieren.
Ein Trust ist eine eigenständige juristische Person, daher ist das Geld im Allgemeinen sicherer als es wäre, wenn es einfach einem Familienmitglied übergeben würde, das möglicherweise für Klagen, Scheidungen oder andere Unglücksfälle anfällig ist, die dieses Geld gefährden könnten.
Steuerliche Vorteile eines Trusts
Trusts bieten auch Steuervorteile. Das Vermögen in einem Trust profitiert von einer Step-up-in-Basis, was für die Erben eine erhebliche Steuerersparnis bedeuten kann. Im Gegensatz dazu tragen Vermögenswerte, die zu Lebzeiten des Eigentümers einfach verschenkt werden, in der Regel die ursprüngliche Kostenbasis.
Betrachten Sie das folgende Beispiel. Nehmen wir an, dass Aktien, die beim ursprünglichen Kauf 5.000 US-Dollar kosteten, 10.000 US-Dollar wert sind, wenn der Begünstigte eines Trusts sie erbt. In diesem Fall hätte diese Aktie eine Basis von 10.000 US-Dollar. Hätte derselbe Begünstigte sie zu Lebzeiten des ursprünglichen Besitzers geschenkt bekommen, wäre ihre Basis 5.000 US-Dollar. Wenn die Aktien später für 12.000 US-Dollar verkauft wurden, schuldete die Person, die sie von einem Trust erbte, Steuern auf einen Gewinn von 2.000 US-Dollar, während jemand, der die Aktien erhielt, Steuern auf einen Gewinn von 7.000 US-Dollar schuldete. Vereinfacht gesagt: Die steuerlichen Auswirkungen auf das Vermögen eines Trusts werden stark reduziert.
Durch die Kombination der Errichtung eines unwiderruflichen Trusts mit einem Schuldschein oder dem Kauf einer privatenRentenversicherung können viele Menschen noch 40 bis 50 % ihres Vermögens erhalten.6
Die Bedeutung der Wahl des richtigen Treuhänders
Ein ordnungsgemäß erstellter Trust bewahrt nicht nur das Vermögen einer Person, sondern gibt den Treuhändern auch die Möglichkeit, Geld an die Begünstigten zu verteilen, die es wiederum zum Wohle der älteren Person ausgeben können. Aus diesem Grund ist es unerlässlich, eine zuverlässige Person als Treuhänder zu bestellen.
Sie können eine Bank auch als Treuhänder oder Co-Treuhänder benennen.
Die Quintessenz
Menschen, die finanzielle Unterstützung von Medicaid benötigen, müssen ihre Ersparnisse nicht unbedingt ausschöpfen, um sich für eine Hilfe zu qualifizieren. Ein ordnungsgemäß gezeichneter unwiderruflicher Trust kann zumindest einen Teil ihres Vermögens schützen, sowohl zu ihrem eigenen Vorteil als auch zu dem ihrer Erben.