Gibt es Strafen für das Abheben von Geld von Annuitäten?
Renten können eine großartige Investition für die Altersvorsorge und Nachlassplanung sein, aber sie haben ihren Preis. Wird vor Vertragslaufzeit Geld von einer Leibrente bezogen, erhebt die Versicherung in der Regel eine Rückkaufsgebühr für den Vorbezug.
Der Internal Revenue Service (IRS) kann auch eine vorzeitige Strafe von 10% und eine Einkommensteuer auf die abgezogenen Mittel verhängen. Die Höhe der Rückkaufsgebühr richtet sich nach der Vertragsdauer des Eigentümers. Die Vorfälligkeitsentschädigung richtet sich nach dem Alter des Vertragsinhabers und den Umständen des Rücktritts.
Anfang Januar 2020 unterzeichnete der ehemalige Präsident Donald Trump das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act. Ein Teil des Gesetzes soll Annuitäten bekannter machen. Erstens hat das Gesetz einen „treuhänderischen sicheren Hafen“ geschaffen, der das Risiko verringert, dass ein Planteilnehmer einen Plantreuhänder verklagen muss, wenn die Versicherungsgesellschaft die versprochene Rente nicht bezahlen kann.
Darüber hinaus sind Renten, die im Rahmen qualifizierter Pläne verkauft werden, jetzt portabler. Wenn die Annuitätenoption aus dem Plan genommen wird, kann der Teilnehmer sie „in Sachleistungen“ aus dem Plan ausrollen, anstatt die Option liquidieren zu müssen.
Die zentralen Thesen
- Auszahlungen von Renten können eine von zwei Arten von Strafen auslösen.
- Der Versicherer, der den Rentenbeitrag erhebt, verzichtet auf Gebühren, wenn während der Ansparphase der Rente Gelder entnommen werden.
- Der IRS erhebt eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %, wenn der Renteninhaber jünger als 59½ Jahre ist.
Annuitätenrückgabegebühren
Rentenverträge werden von Versicherungsunternehmen für eine bestimmte Anlagedauer ausgestellt, typischerweise von vier bis acht Jahren. Dies wirdauch als Akkumulationsphase bezeichnet. Dies ist der Zeitraum, in dem Ihre anfängliche Pauschale wachsen soll, um die Mittel zu akkumulieren, die Ihnen später in der Annuitisierungsphase ausgezahlt werden. Das bedeutet, dass für jede Auszahlung, die Sie während dieses Zeitraums vornehmen, eine Rücknahmegebühr anfällt.
Für jedes Jahr, in dem die Investition gehalten wird, ändert sich die Vorfälligkeitsentschädigung und sinkt, je länger die Rente gehalten wird. Dies wird als Kapitulationsplan bezeichnet. Es ist nicht ungewöhnlich, dass in den ersten Jahren des Rentenbesitzes eine Vorfälligkeitsentschädigung von mehr als 5 % anfällt. Beispielsweise kann eine Annuität mit einer Anlagedauer von acht Jahren eine Rückkaufsgebühr von 8% im ersten Jahr nach der Anmeldung, 7% im zweiten Jahr usw. haben, die bis zum achten Jahr jährlich um einen Prozentpunkt sinkt.
Steuerstrafen für Renten
Zusätzlich zu den von der Versicherungsgesellschaft festgestellten Strafen können vorzeitige Abhebungen auch eine IRS-Strafe auslösen – insbesondere eine 10% ige Abhebungsstrafe, die gleiche Gebühr, die bei vorzeitigen Ausschüttungen von einem 401 (k) oder individuellen Rentenkonto (IRA) erhoben wird.
Warum? Annuitäten werden vom IRS als Altersvorsorgeprodukt betrachtet, unabhängig davon, ob der Vertrag in einem qualifizierten Altersvorsorgeplan enthalten ist oder nicht (wasnormalerweise sowieso keine gute Idee ist ). Selbst nicht qualifizierte Annuitäten (die mit Nachsteuerdollars gekauft und nicht auf einem Rentenkonto gehalten werden) erfordern, dass der Eigentümer das Alter von 59½ erreicht, bevor er straffreie Ausschüttungen vornehmen kann.
Neben Strafen können Vorbezüge aus Renten auch einer Einkommensteuer unterliegen, die zu Ihrem regulären Einkommensteuersatz berechnet wird (im Allgemeinen alle Einkünfte abzüglich des ursprünglichen Betrags, den Sie in die Rentenversicherung investiert haben).
Die Strafe von 10 % gilt für den Ertragsanteil einer Auszahlung – was sich nicht so schlecht anhört, außer dass der IRS bei Renten davon ausgeht, dass die Einnahmen zuerst abgehoben werden (nicht Ihre ursprüngliche Investition).
Ausnahmen von den Rentenstrafregeln
Glücklicherweise ermöglichen Renten wie Rentenkonten einen vorzeitigen Bezug ohne Strafe für den Fall, dass der Rentenberechtigte erwerbsunfähig wird oder stirbt. Darüber hinaus bieten einige Verträge einen Vorteil für die Inanspruchnahme von straffreien Entnahmen zur Begleichung vonPflegekosten.
Bei vielen Rentenverträgen kann der Eigentümer zudem jährlich bis zu 10 % des Vertragswertes bzw. der Prämie, wie im Vertrag festgelegt, straffrei zurücktreten.