Sind persönliche Darlehen steuerlich absetzbar?
Auf Privatkredite gezahlte Zinsen sind nicht steuerlich absetzbar. Wenn Sie Kredite aufnehmen, um ein Auto für den persönlichen Gebrauch zu kaufen oder andere persönliche Ausgaben zu decken, verringern die Zinsen, die Sie für dieses Darlehen zahlen, Ihre Steuerschuld nicht. Ebenso sind Zinsen auf Kreditkartenguthaben in der Regel nicht steuerlich absetzbar.
Die zentralen Thesen
- Zinsen für Privatkredite, Autokredite und Kreditkarten sind in der Regel nicht steuerlich absetzbar.
- Möglicherweise können Sie jedoch Zinsen geltend machen, die Sie bei der Einreichung Ihrer Steuern gezahlt haben, wenn Sie einen Kredit aufnehmen oder Kreditkartengebühren zur Finanzierung von Geschäftsausgaben anfallen.
- Zinsen für qualifizierte Studentendarlehen, mit denen qualifizierte Bildungsausgaben bezahlt werden, sind steuerlich absetzbar.
Schuldenkosten, die abgezogen werden können
Obwohl Privatkredite nicht steuerlich absetzbar sind, sind es andere Arten von Krediten. Auf Hypotheken, Studentendarlehen und Geschäftsdarlehen gezahlte Zinsen können häufig von Ihren jährlichen Steuern abgezogen werden, wodurch sich Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr effektiv verringert.
Es müssen jedoch bestimmte Kriterien erfüllt sein, um sich für die oben genannten Abzüge zu qualifizieren. Hypothekenzinsen sind beispielsweise nur dann abzugsfähig, wenn das Darlehen zur Finanzierung des Kaufs eines Hauptwohnsitzes aufgenommen wurde. Möglicherweise können Sie Hypothekarkreditbescheinigung erhalten haben.
Sie sollten keine Steuervergünstigung benötigen, um sich ein persönliches Darlehen leisten zu können. Wenn Sie an der Aufnahme eines Privatkredits interessiert sind, sich aber nicht sicher sind, welchen Betrag Sie zurückzahlen können, sollten Sie einen persönlichen Kreditrechner verwenden, um festzustellen, was Sie sich jeden Monat leisten können.
Ausnahmen von der Regel
Wenn Siezusätzlich zu den persönlichen Ausgabenein persönliches Darlehen oder eine Kreditkarte zur Finanzierung von Geschäftsausgaben verwenden, können Sie möglicherweise die auf diese Ausgaben gezahlten Zinsen auf Ihre Steuern geltend machen. Sie müssen die Person sein, die rechtlich für das Darlehen haftet, und Sie müssen in der Lage sein, anzugeben, welcher Teil der gezahlten Zinsen auf legitime Geschäftsausgaben zurückzuführen ist.
Wenn Sie ein persönliches Darlehen zum Kauf eines Fahrzeugs verwenden, das geschäftlich genutzt wird, sind einige oder alle Zinsen für das Darlehen steuerlich absetzbar. Wenn Sie das Fahrzeug ausschließlich geschäftlich nutzen, sind alle Zinsen abzugsfähig. Wenn Sie es sowohl für persönliche als auch für geschäftliche Zwecke verwenden, können Sie Darlehenszinsen proportional zu der Zeit abziehen, in der Sie das Fahrzeug für geschäftliche Zwecke nutzen. Wenn Sie beispielsweise 60% Ihrer Fahrzeit für geschäftliche Aktivitäten aufwenden, sind 60% der jährlichen Zinsen abzugsfähig.
Diese Ausnahme gilt auch für die Verwendung eines Privatkredits zur Anlage in eine S-Gesellschaft (S-Unterkapitel), eine Personengesellschaft oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC). Die Regeln für diese Abzüge sind jedoch kompliziert. Es ist daher ratsam, einen qualifizierten Steuerberater hinzuzuziehen, um zu berechnen, was Sie abheben können.
Damit Zinsen für ein Studentendarlehen steuerlich absetzbar sind, muss das Darlehen von der Person, ihrem Ehepartner oder einem Unterhaltsberechtigten aufgenommen worden sein.
Studiendarlehen
Die Zinsen für Studentendarlehen (zusammen mit den Gebühren für die Kreditaufnahmeund etwaigen aktivierten Zinsen) sind steuerlich absetzbar, sofern das Einkommen des Kreditnehmers unter einem bestimmten Niveau liegt. Der Internal Revenue Service (IRS) gibt an, dass das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) einer Personfür das Steuerjahr 2019 weniger als 85.000 USD (oder 170.000 USD bei Einreichung einer gemeinsamen Steuererklärung) betragen muss.
Durch den Abzug kann der Betrag des Einkommens, der der Bundeseinkommensteuer unterliegt, um bis zu 2.500 USD gesenkt werden. Der Betrag wird als Anpassung des Einkommens eingestuft und kann auch dann geltend gemacht werden, wenn ein Steuerpflichtiger Abzüge aufführt (im Gegensatz zum Standardabzug).
Die Zinsen müssen für ein „qualifiziertes“ Studentendarlehen gezahlt werden, mit dem qualifizierte Hochschulausgaben bezahlt werden. Das bedeutet, dass das Darlehen die Kosten für den Besuch einer förderfähigen Bildungseinrichtung abdeckt und Studiengebühren, Studiengebühren, Bücher und andere vom IRS als notwendig erachtete Kosten umfassen kann. Eine förderfähige Bildungseinrichtung ist eine Hochschule, Universität oder Berufsschule, die zur Teilnahme an einem vom US-Bildungsministerium verwalteten Finanzhilfeprogramm berechtigt ist. Es umfasst auch eine Graduiertenschule.