Sind Privatkredite steuerlich absetzbar?
Zinsen für Privatkredite sind steuerlich nicht abzugsfähig. Wenn Sie einen Kredit aufnehmen, um ein Auto für den persönlichen Gebrauch zu kaufen oder andere persönliche Ausgaben zu decken, verringern die Zinsen, die Sie für diesen Kredit zahlen, nicht Ihre Steuerschuld. Ebenso sind Zinsen auf Kreditkartenguthaben in der Regel nicht steuerlich absetzbar.
Die zentralen Thesen
- Zinsen für Privatkredite, Autokredite und Kreditkarten sind in der Regel nicht steuerlich absetzbar.
- Möglicherweise können Sie jedoch bei der Steuererklärung gezahlte Zinsen geltend machen, wenn Sie einen Kredit aufnehmen oder Kreditkartengebühren zur Finanzierung von Geschäftsausgaben anfallen.
- Zinsen für qualifizierte Studienkredite, die zur Begleichung qualifizierter Ausbildungskosten verwendet werden, sind steuerlich abzugsfähig.
Absetzbare Fremdkapitalkosten
Privatkredite sind zwar nicht steuerlich absetzbar, andere Kreditarten jedoch. Zinsen für Hypotheken, Studentendarlehen und Unternehmensdarlehen können oft von Ihren jährlichen Steuern abgezogen werden, wodurch Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr effektiv reduziert wird.
Für die oben genannten Abzüge müssen jedoch bestimmte Kriterien erfüllt sein. Hypothekenzinsen sind beispielsweise nur dann abzugsfähig, wenn das Darlehen zur Finanzierung des Erwerbs eines Hauptwohnsitzes aufgenommen wurde. Möglicherweise können Sie Hypothekenkreditbescheinigung ausgestellt wurde.
Sie sollten keine Steuererleichterung brauchen, um sich einen Privatkredit leisten zu können. Wenn Sie ein persönliches Darlehen herausnehmen interessiert sind, aber nicht sicher sind, welchen Betrag Sie in der Lage sein zu erstatten, sollten Sie mit einem betrachten persönlichen Kredit – Rechner, um zu bestimmen, was Sie jeden Monat leisten können.
Ausnahmen von der Regel
Wenn Sie einen Privatkredit oder eine Kreditkarte verwenden, umzusätzlich zu Ihren persönlichen Ausgaben auch geschäftliche Ausgaben zu finanzieren, können Sie die Zinsen, die auf diese Ausgaben gezahlt wurden, möglicherweise steuerlich geltend machen. Sie müssen für das Darlehen rechtlich haftbar sein, und Sie müssen in der Lage sein, aufzuschlüsseln, welcher Teil der gezahlten Zinsen auf legitime Geschäftsausgaben zurückzuführen ist.
Wenn Sie einen Privatkredit verwenden, um ein Fahrzeug zu kaufen, das einer geschäftlichen Nutzung dient, sind die Zinsen des Darlehens teilweise oder vollständig steuerlich absetzbar. Wenn Sie das Fahrzeug ausschließlich geschäftlich nutzen, sind alle Zinsen abzugsfähig. Wenn Sie es sowohl für private als auch für geschäftliche Zwecke nutzen, können Sie die Darlehenszinsen proportional zur Zeit abziehen, die Sie das Fahrzeug für geschäftliche Zwecke nutzen. Wenn Sie beispielsweise 60 % Ihrer Fahrzeit mit geschäftlichen Tätigkeiten verbringen, sind 60 % der jährlichen Zinsen abzugsfähig.
Diese Ausnahme gilt auch für die Verwendung eines Privatkredits zur Anlage in eine S-Gesellschaft (S-Unterkapitel), eine Personengesellschaft oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC). Die Regeln für diese Abzüge sind jedoch kompliziert, so dass es ratsam ist, die Hilfe eines qualifizierten Steuerberaters in Anspruch zu nehmen, um zu berechnen, was Sie abziehen können.
Damit die Zinsen eines Studiendarlehens steuerlich absetzbar sind, muss das Darlehen von der Person, ihrem Ehegatten oder einer unterhaltsberechtigten Person aufgenommen worden sein.
Studiendarlehen
Zinsen auf Darlehen fürStudierende (zusammen mit Darlehen Entstehung Gebühren und jeder aktivierten Zinsen) ist steuerlich absetzbar, sofern Einkommen des Kreditnehmers unter ein bestimmtes Niveau ist. Der Internal Revenue Service (IRS) gibt an, dass das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) einer Personfür das Steuerjahr 2019 weniger als 85.000 US-Dollar (oder 170.000 US-Dollar bei Einreichung einer gemeinsamen Steuererklärung) betragen muss.
Der Abzug kann die Höhe der Einkünfte, die der Bundeseinkommensteuer unterliegen, um bis zu 2.500 USD senken. Der Betrag wird als Einkommensanpassung eingestuft und kann auch dann geltend gemacht werden, wenn ein Steuerpflichtiger Abzüge aufführt (im Gegensatz zum Standardabzug).
Die Zinsen müssen auf einen „qualifizierten“ Studienkredit entfallen, mit dem qualifizierte Hochschulkosten bezahlt werden. Das bedeutet, dass das Darlehen die Kosten für den Besuch einer förderfähigen Bildungseinrichtung deckt und Studiengebühren, Studiengebühren, Bücher und andere vom IRS für notwendig erachtete Ausgaben umfassen kann. Eine berechtigte Bildungseinrichtung ist jede Hochschule, Universität oder Berufsschule, die berechtigt ist, an einem vom US-Bildungsministerium verwalteten Finanzhilfeprogramm teilzunehmen. Dazu gehört auch die Graduiertenschule.