Sind meine Leistungen bei Erwerbsunfähigkeit der Sozialversicherung steuerpflichtig?
Invaliditätsleistungen der Sozialversicherung können steuerpflichtig sein, wenn Sie über andere Einkünfte verfügen, die einen bestimmten Schwellenwert überschreiten. Die meisten Leistungsempfänger müssen ihre Leistungen jedoch nicht versteuern, da die meisten Personen, die die strengen Kriterien erfüllen, um sich für das Programm zu qualifizieren, nur über ein geringes oder kein zusätzliches Einkommen verfügen.
Die zentralen Thesen
- Viele Amerikaner sind für ihre finanzielle Unterstützung auf SSDI-Leistungen (Social Security Disability Income) angewiesen.
- Wenn Ihr Gesamteinkommen, einschließlich der SSDI-Leistungen, höher als die IRS-Schwellenwerte ist, unterliegt der Betrag, der die Grenze überschreitet, der Bundeseinkommensteuer.
- Die meisten Staaten besteuern SSDI-Leistungen nicht, aber 13 Staaten tun dies (in unterschiedlichem Maße).
So funktioniert die Behinderung der sozialen Sicherheit
Präsident Franklin Roosevelt nahm das Sozialversicherungsprogramm als Teil seiner New Deal Regierungsreformen der 1930er Jahre auf. Ziel des New Deal war es, das Land aus der Weltwirtschaftskrise herauszuholen und seine Wirtschaft wiederherzustellen. Die Sozialversicherung wurde entwickelt, um älteren Amerikanern und denen, derenBehinderungen sie daran hindern, ihren Lebensunterhalt zu verdienen, ein finanzielles Sicherheitsnetz zu bieten.
Die Mehrheit der Sozialversicherungsempfänger fällt in die erstgenannte Kategorie. Sie haben mindestens das Mindestrentenalter von 62 Jahren erreicht und haben einen Antrag auf monatliche Leistungen auf der Grundlage des Geldes gestellt, das sie während ihrer Arbeitsjahre in das System eingezahlt haben.
Behindertenempfänger der Sozialversicherung müssen kein bestimmtes Alter haben, um Leistungen zu erhalten (obwohl sie während ihrer Erwerbstätigkeit in das Sozialversicherungssystem eingezahlt haben). Stattdessen muss ihre Behinderung die strengen Kriterien der Social Security Administration (SSA)erfüllen.
Erstens sagt die SSA: „Ihr Zustand muss Ihre Fähigkeit, grundlegende Arbeiten wie Heben, Stehen, Gehen, Sitzen und Erinnern zu erledigen, erheblich einschränken – für mindestens 12 Monate.“Die Bedingung muss Sie daran hindern, die Art von Arbeit zu verrichten, die Sie zuvor verrichtet haben, und aufgrund Ihres Alters, Ihrer Ausbildung, Ihrer Erfahrung und Ihrer übertragbaren Fähigkeiten sind Sie nicht in der Lage, andere Arbeiten auszuführen.
Darüber hinaus dürfen Sie derzeit nicht oder nur so wenig arbeiten, dass Ihr monatliches Einkommen unter 1.310 USD (im Jahr 2021) liegt. Die spezifische Art der Behinderung muss in diegenehmigte Liste der SSAaufgenommen oder auf andere Weise als gleichwertig mit einem Zustand auf der Liste eingestuft werden.
Wenn Invaliditätsleistungen besteuert werden
Ob Invaliditätsleistungen der Sozialversicherung besteuert werden, hängt von Ihrem Gesamteinkommen ab. Sie vermeiden Steuern, wenn Ihr Gesamteinkommen – das bestimmt wird, indem die Hälfte Ihrer Invaliditätsleistungen zu allen anderen Einkommensquellen, einschließlichSchwellenwert derzeit 25.000 USD. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen, sind es 32.000 US-Dollar.
Staatliche Steuern auf Leistungen bei Invalidität
Die meisten Staaten besteuern keine Sozialversicherungsleistungen, einschließlich solcher für Behinderungen. Ab 2020 jedoch insgesamt 13 Staaten Steuervorteile in gewissem Umfang. Diese Staaten sind Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont und West Virginia. Die meisten dieser Staaten legen ähnliche Einkommenskriterien fest wie die des IRS, um zu bestimmen, wie viel, wenn überhaupt, Ihrer Invaliditätsleistungen steuerpflichtig sind.