Sind Beiträge zu flexiblen Ausgabenkonten (FSA) steuerlich absetzbar?
Die Beiträge, die Sie auf ein flexibles Ausgabenkonto (FSA)leisten,sind steuerlich nicht abzugsfähig, da die Konten durch Gehaltsstundungen finanziert werden. Wenn Sie jedoch zu einer FSA beitragen, verringert sich Ihr steuerpflichtiger Lohn, da das Konto mit Dollar vor Steuern finanziert wird.
Der Höchstbetrag der Gehaltsaufschiebung in einer FSA für das Steuerjahr 2018 betrug 2.650 USD und für 2019 2.700 USD.(In den letzten Jahren wurde das Maximum um 50 USD pro Jahr erhöht.)
Die zentralen Thesen
- Ein FSA hilft Mitarbeitern, Gesundheitskosten zu decken, die nicht in ihren Versicherungsplänen enthalten sind.
- Ein Beitrag zu einer FSA reduziert steuerpflichtige Löhne, da das Konto mit Dollar vor Steuern finanziert wird.
- Möglicherweise können Sie die FSA verwenden, um mit einem ärztlichen Rezept eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio oder eine Massagetherapie zu bezahlen.
So verwenden Sie eine FSA
Ein FSA soll Mitarbeitern helfen, gesundheitsbezogene Kosten zu decken, die nicht in ihren Versicherungsplänen enthalten sind.
Die Einzelheiten variieren, aber solche Pläne können im Allgemeinen verwendet werden, um einen Selbstbehalt abzudecken oder für Korrekturbrillen zu bezahlen. Einige können für alternative Behandlungen wie Akupunktur verwendet werden. Mit einer ärztlichen Verschreibung können Sie möglicherweise die FSA verwenden, um eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio oder eine Massagetherapie zu bezahlen.3
Erste-Hilfe-Produkte sind im Allgemeinen abgedeckt, einschließlich Artikeln wie Verbänden und Thermometern. Viele rezeptfreie Medikamente und Heilmittel sind abgedeckt, aber nur, wenn Sie ein ärztliches Rezept dafür haben. Dazu gehören gängige Produkte wie Aspirin, Erkältungsmedizin, Antazida, Aknecreme, Ohrenschmalzentferner und Warzenentferner.
Jemand vom IRS hat vermutlich Listen erstellt, welche Haushaltsgegenstände Gesundheitsprodukte sind und welche lediglich gesunde Produkte sind.
Vitamine und pflanzliche Heilmittel sind nicht abgedeckt, ebenso wenig wie plastische Chirurgie oder Zahnaufhellung.
So funktioniert ein FSA
Genau wie ein 401(k)-Pensionsplan wird ein FSA-Konto durch Gehaltsstundungen in Vorsteuergeldern finanziert. Sie können keinen Steuerabzug für Ihre Beiträgegeltend machen,da das Geld überhaupt nicht besteuert wurde.
Wenn Sie eine FSA haben, legen Sie einen Teil Ihres Gehalts beiseite, damit Ihnen während des Jahres anrechenbare medizinische oder abhängige Pflegekosten erstattet werden, anstatt aus eigener Tasche zu zahlen.
Sie entscheiden einmal im Jahr, während Ihres Rentenbezugszeitraums, welchen Prozentsatz oder Betrag Ihres Gehalts Sie bis zu einem Höchstbetrag an die FSA überweisen möchten. Das aufgeschobene Geld gilt als Vorsteuer und mindert Ihr Bruttoeinkommen.
Wenn Ihr Jahresgehalt beispielsweise 40.000 US-Dollar beträgt und Sie beschließen, 2.000 US-Dollar in Ihre FSA einzuzahlen, beträgt Ihr Bruttoeinkommen dann 38.000 US-Dollar. Ihr FSA-Beitrag in Höhe von 2.000 US-Dollar wird in US-Dollar vor Steuern gezahlt und kann daher nicht steuerlich abgesetzt werden.
Ein FSA-Kontoinhaber kann es nicht verwenden, um Käufe von üblichen Haushaltsgegenständen wie Zahnpasta oder Rasiercreme zu finanzieren.
Überfinanzieren Sie Ihre FSA nicht
Ein Wort der Vorsicht: Mitarbeiter müssen vermeiden, dass ihre FSA-Konten überfinanziert werden. Das verbleibende Guthaben auf dem Konto verfällt in der Regel am Ende des Jahres, obwohl einige Pläne eine Nachfrist haben, um Ansprüche geltend zu machen oder Restgeld zu übertragen.
Behalten Sie zumindest das Guthaben in Ihrem FSA im Auge und stellen Sie sicher, dass Sie es bis zur jährlichen Frist verwenden. Wenn die jährliche Frist näher rückt, können Sie in die Apotheke gehen und einige der vielen rezeptfreien Heilmittel und Produkte erhalten, die eine FSA abdeckt. Aber geh nicht über Bord. Die Vorschriften verbieten ausdrücklich die Bevorratung von Produkten, die nicht vernünftigerweise im Jahr verbraucht werden können.