Sind Beiträge des flexiblen Ausgabenkontos (FSA) steuerlich absetzbar?
Die Beiträge, die Sie auf ein flexibles Ausgabenkonto (FSA)leisten,sind nicht steuerlich absetzbar, da die Konten durch Gehaltsaufschübe finanziert werden. Ein Beitrag zu einer FSA reduziert jedoch Ihre steuerpflichtigen Löhne, da das Konto mit Vorsteuer-Dollars finanziert wird.
Der maximale Betrag für die Stundung des Gehalts in einer FSA für das Steuerjahr 2018 betrug 2.650 USD und für 2019 2.700 USD.(In den letzten Jahren wurde das Maximum um 50 USD pro Jahr erhöht.)
Die zentralen Thesen
- Eine FSA hilft Mitarbeitern, gesundheitsbezogene Kosten zu decken, die nicht in ihren Versicherungsplänen enthalten sind.
- Der Beitrag zu einer FSA reduziert die steuerpflichtigen Löhne, da das Konto mit Vorsteuer-Dollars finanziert wird.
- Möglicherweise können Sie die FSA verwenden, um eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio oder eine Massagetherapie auf ärztliche Verschreibung zu bezahlen.
So verwenden Sie eine FSA
Eine FSA soll den Mitarbeitern helfen, gesundheitsbezogene Kosten zu decken, die nicht in ihren Versicherungsplänen enthalten sind.
Die Einzelheiten variieren, aber solche Pläne können im Allgemeinen verwendet werden, um einen Selbstbehalt abzudecken oder für Korrekturbrillen zu bezahlen. Einige können für alternative Behandlungen wie Akupunktur verwendet werden. Mit ärztlicher Verschreibung können Sie möglicherweise die FSA verwenden, um eine Mitgliedschaft im Fitnessstudio oder eine Massagetherapie zu bezahlen.3
Erste-Hilfe-Produkte sind im Allgemeinen abgedeckt, einschließlich Verbände und Thermometer. Viele rezeptfreie Medikamente und Heilmittel sind abgedeckt, aber nur, wenn Sie ein ärztliches Rezept dafür haben. Dazu gehören gängige Produkte wie Aspirin, Erkältungsmedizin, Antazida, Akne-Creme, Ohrenschmalzentferner und Warzenentferner.
Jemand vom IRS hat vermutlich Listen erstellt, von denen übliche Haushaltsgegenstände Gesundheitsprodukte und welche lediglich Gesundheitsprodukte sind.
Vitamine und pflanzliche Heilmittel sind nicht abgedeckt, ebenso wenig wie plastische Chirurgie oder Zahnaufhellung.
Wie eine FSA funktioniert
Genau wie bei einem 401 (k) -Rentenplan wird ein FSA-Konto durch Gehaltsaufschübe in Vorsteuergeldern finanziert. Sie können keinen Steuerabzug für Ihre Beiträgegeltend machen,da das Geld überhaupt nicht besteuert wurde.
Wenn Sie eine FSA haben, legen Sie einen Teil Ihres Gehalts beiseite, damit Ihnen im Laufe des Jahres erstattungsfähige medizinische oder abhängige Pflegekosten erstattet werden, anstatt aus eigener Tasche zu zahlen.
Sie entscheiden einmal im Jahr während Ihres Anmeldezeitraums, welchen Prozentsatz oder Betrag Ihres Gehalts Sie bis zu einem Maximum in die FSA aufschieben möchten. Das aufgeschobene Geld gilt als Vorsteuer und reduziert Ihr Bruttoeinkommen.
Wenn Ihr Jahresgehalt beispielsweise 40.000 USD beträgt und Sie beschließen, 2.000 USD zu Ihrer FSA beizutragen, beträgt Ihr Bruttoeinkommen 38.000 USD. Ihr FSA-Beitrag in Höhe von 2.000 USD wird in US-Dollar vor Steuern gezahlt und kann daher nicht als Steuerabzug betrachtet werden.
Ein FSA-Kontoinhaber kann damit keine Einkäufe von Haushaltsgegenständen wie Zahnpasta oder Rasierschaum finanzieren.
Überfinanzieren Sie Ihre FSA nicht
Ein Wort der Vorsicht: Die Mitarbeiter müssen vermeiden, dass ihre FSA-Konten überfinanziert werden. Der auf dem Konto verbleibende Restbetrag verfällt in der Regel zum Jahresende, obwohl einige Pläne eine Nachfrist haben, um Ansprüche einzureichen oder das verbleibende Geld zu verlängern.
Behalten Sie zumindest das Gleichgewicht in Ihrer FSA im Auge und stellen Sie sicher, dass Sie es bis zum jährlichen Termin verwenden. Wenn sich die jährliche Frist nähert, können Sie in die Apotheke gehen und einige der vielen rezeptfreien Arzneimittel und Produkte erhalten, die von einer FSA abgedeckt werden. Aber geh nicht über Bord. Die Vorschriften verbieten ausdrücklich die Bevorratung von Produkten, die im Jahr nicht angemessen verbraucht werden können.