Werden Kreditkartenprämien als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet?
Da die Cash-Back Raten heutzutage bis zu 5% betragen, können Kreditkartenbelohnungen zu erheblichen Geldbeträgen führen, insbesondere wenn Sie einen Artikel mit großem Ticket kaufen. Großartig für Sie als Verbraucher – aber auch viel Unklarheit für Sie als Steuerzahler.
Leider sagt der Internal Revenue Service (IRS) nicht viel direkt zur Behandlung von Kreditkartenprämien. Im Allgemeinen unterliegt jedoch jedes Einkommen, das ein Steuerzahler erhält, der Besteuerung durch den Staat. Die Art der Prämien und die Art und Weise, wie Sie sie erhalten, können der Hauptfaktor dafür sein, ob sie als steuerpflichtig gelten
In einigen Fällen können die Prämien als Rabatt oder Rabatt und nicht als Einkommen angesehen werden. Beispielsweise wird ein Prämienprogramm für die Verwendung Ihrer Kreditkarte so behandelt, als wäre es tatsächlich ein Nachkaufrabatt. Es gibt jedoch einige Kreditkarten-Belohnungsprogramme, die große Anmeldeboni anbieten – die der IRS möglicherweise als steuerpflichtiges Einkommen zählt.
Die zentralen Thesen
- Ob Kreditkartenprämien als Einkommen steuerpflichtig sind, hängt davon ab, wie die Prämien empfangen werden.
- Wenn die Prämien durch die Verwendung der Karte wie ein Cashback-Bonus verdient werden, werden sie vom IRS als Rabatt und nicht als steuerpflichtiges Einkommen angesehen.
- Belohnungen, die nur für die Eröffnung eines Kontos als Anreiz gewährt werden (ohne dass Sie Geld ausgeben), können als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet werden.
- Steuern kommen im Allgemeinen nur bei Prämien von über 600 USD pro Jahr ins Spiel, für die Sie ein Formular 1099-MISC erhalten würden.
- Prämien, die mit einer Geschäftskreditkarte verdient wurden, können sich auf den Betrag auswirken, den Sie von diesen Geschäftsausgaben abziehen können.
Die Situation ist etwas anders, wenn der Kauf zu geschäftlichen und nicht zu persönlichen Zwecken erfolgt. Wenn Sie eine geschäftliche Kreditkarte besitzen, gilt als Faustregel, dass alle Prämien für diese geschäftlichen Einkäufe von ihren Gesamtkosten abgezogen werden sollten – und damit von dem Betrag, den Sie von Ihren Steuern abziehen können.
Es erhöht also technisch gesehen nicht Ihr zu versteuerndes Einkommen, aber das Nettoergebnis erhöht Ihre Steuerlast.
Arten von Belohnungen, die Einkommen sind und nicht
Oft bestimmt die Art der erhaltenen Belohnung den steuerpflichtigen Status.
Viele Kreditkarten-Prämienprogramme beinhalten nie einen Austausch von Bargeld. Zu den üblichen Kreditkartenprämien, die auf diese Weise behandelt werden, gehören Reisemeilen, gesammelte Punkte für zukünftige Einkäufe und Prämienrabatte, die automatisch als Guthaben gutgeschrieben werden. Ohne den direkten Erhalt von Bargeld sind diese Arten von Belohnungen also nicht steuerpflichtig, das kann man im Allgemeinen mit Sicherheit sagen.
Anmeldeboni für den Erhalt einer neuen Kreditkarte können möglicherweise unterschiedlich sein. Bei einigen dieser Boni müssen Sie keine Einkäufe tätigen oder Ihre Karte mit einem Betrag belasten. Wenn Ihnen diese Anmeldeboni direkt in bar für die Kontoeröffnung ausgezahlt werden, sind sie möglicherweise steuerpflichtig – als zusätzliches unverdientes Einkommen. Sie können nicht als Rückerstattung angesehen werden, da Sie kein eigenes Geld ausgegeben haben.
Wo passen also Cash-Back-Prämienprogramme rein? Es variiert. Wenn eine Cash-Back-Prämie direkt Ihrem Kreditkartenkonto gutgeschrieben wird, gilt das Einkommen im Allgemeinen als netter Rabatt, der mit der Verwendung der Karte verbunden ist. Wenn Sie tatsächlich direkt einen Cash-Back-Scheck erhalten, wird es jedoch etwas kniffliger: Es würde wahrscheinlich auch als eine Art Rabatt gelten, könnte aber technisch gesehen als Einkommen gelten.
Wie Kreditkartenprämien besteuert werden
Im Allgemeinen werden Bedenken hinsichtlich der Besteuerung Ihrer Kreditkartenprämien in der Regel aufkommen, wenn Bargeld tatsächlich an Sie ausgezahlt wird. Dieses Szenario tritt bei einem Anmeldebonus und dann bei einigen Cashback-Programmen auf. Im Allgemeinen wäre eine Auszahlung des Anmeldebonus eher mit einem Lotteriegewinn vergleichbar, während eine Cash-Back-Auszahlung wie ein Rabatt wäre.
Ein weiterer wichtiger Faktor für die Besteuerung von Kreditkartenprämien: Wie viel Geld Sie tatsächlich in einem Jahr ansammeln. Die magische Schwelle liegt bei 600 US-Dollar. Wie beim Einkommen im Allgemeinen können Steuern erst ab höheren Beträgen ins Spiel kommen.
Es ist unwahrscheinlich, dass es passiert. Viele Cashback-Prämienprogramme zahlen höchstens 1% oder 2% Cashback. Bei einem Cashback-Programm von 1 % müssten Sie 60.000 USD pro Jahr ausgeben, um die Schwelle von 600 USD zu erreichen. Bei einem 2% Cashback-Programm müssten Sie 30.000 USD pro Jahr ausgeben, um den Schwellenwert von 600 USD zu erreichen.
Selbst wenn Sie so viel ausgeben und die über 600 $ Cashback-Boni direkt in Anspruch nehmen, sind die Auszahlungen für Sie immer noch wie ein Rabatt, da sie an die Kaufaktivität gebunden sind.
1099-MISC und Kreditkartenprämien
Wenn Sie vom Kreditkartenunternehmen ein 1099-MISC erhalten, ist die Steuerfrage für Sie beantwortet. IRS-Formular 1099-MISC : Sonstiges Einkommen wird nur ausgestellt (mit Kopien an Sie und an das IRS), wenn ein Einkommen von 600 USD aus steuerpflichtigen Einkommensauszahlungen angesammelt wird. Wenn Sie also das 1099-MISC erhalten, müssen Sie die Auszahlungen als Einkommen melden und Steuern zahlen.
Kurz gesagt, wenn Sie im Rahmen eines Prämienprogramms ein 1099-MISC-Formular per Post erhalten , ignorieren Sie es nicht. Auch wenn Sie der Meinung sind, dass Ihr Einkommen nicht steuerpflichtig sein sollte, sprechen Sie besser mit einem Steuerexperten. Der IRS ist bei der Verfolgung von Einnahmen aus diesen Quellen immer strenger geworden, und Sie möchten sich keiner Steuerstrafe aussetzen, weil Sie Ihre Kreditkartenprämien bei der Ausstellung eines 1099-MISC nicht ordnungsgemäß gemeldet haben.
Berater-Einblick
Donald P. Gould Gould Asset Management, Claremont, CA
Es hängt davon ab, wie die Belohnungen ankommen. Die meisten Prämien werden durch die Verwendung der Karte selbst verdient; Beispielsweise erhalten Sie einen Bonuspunkt für jeden Dollar, der für eine Karte ausgegeben wird. Diese Belohnungen gelten als Rabatte. Belohnungen, die als Anreiz für die Eröffnung eines Kontos dienen, können jedoch als steuerpflichtiges Einkommen angesehen werden.