Sind 457 Planabhebungen steuerpflichtig?
Alle Beiträge zu 457 Plänen wachsen steuerbegünstigt bis zur Pensionierung, wenn sie entweder verlängert oder zurückgezogen werden. Alle Abhebungen sind unabhängig vom Alter des Teilnehmers steuerpflichtig. Ähnlich wie bei 401(k)s und 403(b)s wachsen alle Beiträge in 457 Pläne steuerfrei, aber vorzeitige Auszahlungen werden nicht bestraft.2
Die zentralen Thesen
- Ein 457-Plan ist einer von mehreren Rentenplänen, die Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern anbieten, aber er ist weniger verbreitet und komplexer als ein 401 (k) oder 403 (b).
- Die meisten privaten Unternehmen bieten normalerweise 401(k)-Pläne und öffentliche Schulsysteme an, und andere gemeinnützige Organisationen bieten 403(b)-Pläne an.
- Sie können Ihr Geld von 457 vor dem Alter von 59½ Jahren ohne 10 % Strafe abheben, im Gegensatz zu einem 401 (k), aber Sie schulden Steuern auf jede Abhebung.
Unterschiede zwischen 457-Plänen und 401(k)- und 403(b)-Plänen
Insbesondere werden 457 Pläne nicht als qualifizierte Pläne klassifiziert und unterliegen nichtdenselben Rollover- und Verteilungsregeln wie die Pläne401(k) und 403(b).4 Ursprünglich standen 457 Pläne nur Mitarbeitern der staatlichen und lokalen Behörden, Körperschaften und 501(c)3-Organisationen zur Verfügung.2 Lockere Beschränkungen ermöglichen es nun mehr Arbeitgebern, zusätzlich zu anderen Altersvorsorgeplänen 457 Pläne anzubieten. Wenn Sie sich qualifizieren, können Sie sowohl zu einem 457-Plan als auch zu einem Roth IRA beitragen. Dadurch können Sie möglicherweise mehr Geld für den Ruhestand sparen, als wenn Sie nur in ein Konto investieren.
Auszahlungen aus 457 Plänen sind zwar steuerpflichtig, Vorbezüge werden jedoch nicht bestraft.
Im Gegensatz zu den Konten403(b) und 401(k) können Teilnehmer bei 457 Plänen regelmäßig Abhebungen vornehmen, sobald sie in Rente gehen, unabhängig davon, ob sie das Alter von 59½ erreicht haben. Diese Ausschüttungen werden als reguläres Einkommen besteuert, die Vorbezugsstrafe von 10 % wird jedoch nie angewendet.1 Anstatt Gelder abzuheben, können die Teilnehmer ihre 457 Pläne im Allgemeinen in qualifizierte Altersvorsorgepläne, wie z. B. eine IRA, umwandeln.
457 Pläne sind einzigartig und komplex
Als einzige nicht qualifizierte Gruppenpläne in den Vereinigten Staaten sind aufgeschobener Vergütung.
Obwohl jedes Jahr mehr Arbeitgeber 457 Pläne anbieten, sind sie nicht üblich. Es gibt viele verschiedene Arten von 457 Plänen, alle mit unterschiedlichen Eigenschaften;sie werden als staatliche oder nicht-staatliche kategorisiert und förderfähig oder nicht förderfähig. Berechtigte Pläne werden als 457(b) kategorisiert;Nicht förderfähige Pläne werden als 457 (f) eingestuft, und es fehlen viele der Vorteile förderfähiger Pläne.