Werden 401(k)-Abhebungen als Einkommen betrachtet?
Wenn Sie das Rentenalter erreichen, ist es an der Zeit, Abhebungen aus Altersvorsorgeplänen zu starten, die im Laufe der Jahrzehnte Dollar angesammelt haben. Und ja, 401(k)-Abhebungen zählen als Einkommen und müssen dem Internal Revenue Service (IRS) gemeldet werden.
Ab dem Alter von 59½ Jahren können Rentensparer ohne Strafe auf ihre Konten zugreifen. Im Alter von 72 Jahren sind Rentner verpflichtet, erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) vorzunehmen. Was passiert mit Ihren Steuern, wenn Sie diese 401(k)-Abhebungen vornehmen?
Die zentralen Thesen
- Auszahlungen aus 401(k)-Plänen unterliegen der Einkommensteuer zu Ihrem effektiven Steuersatz.
- Während der Beitragsjahre haben Rentensparer ein geringeres steuerpflichtiges Einkommen.
- Vorbezüge unterliegen der Einkommensteuer und möglicherweise einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %.
401 (k) Auszahlungen
AlleAbhebungen des 401(k) -Plans gelten als Einkommen und unterliegen der Einkommensteuer, da 401(k) -Beiträge mit Dollar vor Steuern geleistet werden. Dies führt dazu, dass Rentensparer in den Beitragsjahren ein niedrigeres zu versteuerndes Einkommen haben. Ebenso werden Arbeitgeberübereinstimmungen behandelt.
Sobald diese Dollars in den 401(k)-Plan investiert sind, erzielen sie Gewinne, da die Investitionen auf dem Konto an Wert gewinnen und Zinsen und Dividenden zahlen. Diese Gewinne werden steueraufgeschoben, was bedeutet, dass Ihr Konto steuerfrei wächst. Diese Steuerfreiheit endet, wenn Sie anfangen, Geld abzuheben.
Ab dem Alter von 59½ Jahren können Sie ohne Strafe Geld abheben, aber Abhebungen unterliegen der (aufgeschobenen) Steuerschuld, die Sie nie bezahlt haben, als Sie auf das Konto eingezahlt haben. Wenn Ihre oberste Einkommensteuerklasse im Rentenalter also 24% beträgt, gelten Ihre Abhebungen als steuerpflichtiges Einkommen, das Ihrem effektiven Steuersatz unterliegt.2
März 2020 unterzeichnete der ehemalige Präsident Donald Trump ein 2 Billionen Dollar schweresCoronavirus-Notfallgesetz. Es ermöglicht den von der Coronavirus-Situation Betroffenen eine Härteverteilung in Höhe von 100.000 US-Dollar ohne die 10 % Strafe, die Personen unter 59½ normalerweise schulden. Kontoinhaber haben drei Jahre Zeit, um die auf Abhebungen geschuldete Steuer zu zahlen, anstatt sie im laufenden Jahr zu schulden. Oder sie können die Auszahlung an einen 401(k)- oder IRA-Plan zurückzahlen und Steuern vermeiden – selbst wenn der Betrag die jährliche Beitragsgrenze für diese Art von Konto überschreitet.2
Hinter der steueraufgeschobenen Altersvorsorge steht die Idee, dass die Einkommensteuerklasse einer Person in einer Lebensphase, in der das reguläre Erwerbseinkommen verlangsamt oder weggefallen ist, niedriger ist, als wenn sie erwerbstätig und beitragspflichtig ist. Anstatt also jetzt höhere Steuersätze zu zahlen, schieben Sie diese Steuern (und auch das gesamte Wachstum, das auf dem Konto aufgetreten ist) auf, bis Sie später diese niedrigere Steuerklasse erreichen.
Beiträge zu einem Roth 401(k) stammen aus Nachsteuerdollars, und daher sind Abhebungen vom Konto tatsächlich steuerfrei und nicht nur steuerbegünstigt.
Vorzeitige Ausschüttungen und Darlehen
Wenn Sie eine vorzeitige Ausschüttung vornehmen – eine Auszahlung vor dem 59. Lebensjahr von einem 401 (k), einem individuellen Rentenkonto (IRA) oder einem anderen steuerlich latenten Rentenkonto oder einer Rente , wird für diese Auszahlung ebenfalls eine zusätzliche Strafe von 10% erhoben Internal Revenue Service (IRS).6 Infolgedessen nehmen Leute, die ihre Konten anzapfen müssen, das Geld oft als Darlehen und nicht als tatsächliche Ausschüttung.
Da das Darlehen mit Zinsen zurückzuzahlen ist, löst es keine Strafe aus und gilt auch nicht als steuerpflichtig. Die meisten 401(k)s ermöglichen es Ihnen, Kredite bis zu einem niedrigeren Betrag von 50.000 USD oder 50% des Kontostands aufzunehmen.
Wenn Sie den Kredit innerhalb von fünf Jahren nicht vollständig zurückzahlen können,gilt dies als Auszahlung und unterliegt der Einkommensteuer. Wenn Sie zu diesem Zeitpunkt jünger als 59½ Jahre sind, wird dies auch als vorzeitige Verteilung angesehen und unterliegt ebenfalls der 10% igen Strafgebühr. Ein weiterer Fall, in dem ein 401(k)-Darlehen zu einer steuerpflichtigen 401(k)-Entnahme wird, ist, wenn Sie den verbleibenden Kreditsaldo nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses bei dem Unternehmen, bei dem Sie den Plan hatten, nicht zurückzahlen können.
Ausnahmen von der Strafe
Während alle 401(k)-Ausschüttungen der Einkommensteuer unterliegen, gibt es mehrere Ausnahmen von der zusätzlichen Strafsteuer von 10 %. Eine ist, wenn Siedie Mittel in einen anderen qualifizierten Altersvorsorgeplan übertragen.
Ein weiterer Grundist,wenn die Höhe Ihrer unreimbursed Krankheitskosten mehr als 7,5% der ist angepasst Bruttoeinkommen und Sie nehmen eine Verteilung von Ihrem 401 (k),um diese Kosten zudecken.
Wenn Sie einen Kredit von Ihrem 401 (k) aufnehmen, können Sie ein separates Girokonto eröffnen, um die Auszahlung zu hinterlegen und die medizinischen Zahlungen zu leisten. Indem Sie einen detaillierten Papierpfad über die Verwendung Ihrer 401(k)-Mittel führen, können Sie im Falle einer Prüfung gerüstet sein.
Die Quintessenz
Abhebungen von 401(k)s gelten als Einkommen und unterliegen im Allgemeinen der Einkommensteuer, da Beiträge und Wachstum steueraufgeschoben und nicht steuerfrei waren. Wenn Sie die Regeln kennen und Auszahlungsstrategien anwenden, können Sie jedoch ohne Angst auf Ihre Ersparnisse zugreifen. Wenden Sie sich bei Fragen an einen Steuerexperten oder Finanzberater.