Werden 401 (k) Auszahlungen als Einkommen betrachtet?
Wenn Sie das Rentenalter erreicht haben, ist es an der Zeit, mit dem Abheben von Altersvorsorgeplänen zu beginnen, die im Laufe der Jahrzehnte Dollars angesammelt haben. Und ja, 401 (k) -Abhebungen gelten als Einkommen und müssen dem Internal Revenue Service (IRS) gemeldet werden.
Ab dem Alter von 59½ Jahren können Rentensparer ohne Strafe auf ihre Konten zugreifen. Im Alter von 72 Jahren müssen Rentner die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen. Was passiert mit Ihren Steuern, wenn Sie diese 401 (k) -Abhebungen vornehmen?
Die zentralen Thesen
- Auszahlungen aus 401 (k) -Plänen unterliegen der Einkommensteuer zu Ihrem aktuellen Steuersatz.
- In den Jahren, in denen sie Beiträge leisten, genießen Sparer ein niedrigeres steuerpflichtiges Einkommen.
- Vorzeitige Abhebungen unterliegen der Einkommensteuer sowie einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung.
401 (k) Auszahlungen
AlleAbhebungen des 401 (k) -Plans gelten als Einkommen und unterliegen der Einkommensteuer, da 401 (k) -Beiträge mit Vorsteuer-Dollars geleistet werden. Infolgedessen genießen Sparer in den Jahren, in denen sie Beiträge leisten, ein niedrigeres steuerpflichtiges Einkommen. Arbeitgeber-Matches werden ebenfalls gleich behandelt.
Sobald diese Dollars in den 401 (k) -Plan investiert sind, generieren sie Gewinne, wenn die Investitionen auf dem Konto an Wert zunehmen und Zinsen und Dividenden zahlen. Diese Gewinne werden steuerlich abgegrenzt, was bedeutet, dass Ihr Konto steuerfrei wächst. Diese Steuerfreiheit endet, wenn Sie anfangen, Geld herauszunehmen.
Ab dem Alter von 59½ Jahren können Sie Geld ohne Strafe abheben. Abhebungen unterliegen jedoch der (latenten) Steuerschuld, die Sie bei der Einzahlung auf das Konto nie bezahlt haben. Wenn also im Ruhestand Ihre höchste Einkommenssteuerklasse 24% beträgt, werden Ihre Abhebungen als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet, das diesem Prozentsatz unterliegt.2
Am 27. März 2020 unterzeichnete der frühere Präsident Donald Trump einen 2-Billionen-Dollar-Gesetzentwurf fürCoronavirus-Notfallreize. Es ermöglicht den von der Coronavirus-Situation Betroffenen eine Härteverteilung auf 100.000 US-Dollar ohne die 10% Strafe, die diejenigen unter 59½ normalerweise schulden. Kontoinhaber haben drei Jahre Zeit, um die auf Abhebungen geschuldete Steuer zu zahlen, anstatt sie im laufenden Jahr zu schulden. Oder sie können die Auszahlung an einen 401 (k) – oder IRA-Plan zurückzahlen und Steuern vermeiden – selbst wenn der Betrag die jährliche Beitragsgrenze für diese Art von Konto überschreitet.2
Die Idee hinter steuerlich latenten Altersguthaben ist, dass die Einkommenssteuerklasse einer Person in einer Lebensphase, in der sich das reguläre Arbeitseinkommen verlangsamt oder eingestellt hat, niedriger sein sollte als wenn sie arbeitet und Beiträge leistet. Anstatt jetzt höhere Steuersätze zu zahlen, verschieben Sie diese Steuern (und das gesamte Wachstum, das auch auf dem Konto aufgetreten ist), bis Sie später diese niedrigere Steuerklasse erreichen.
Beiträge zu einem Roth 401 (k) stammen aus Nachsteuer-Dollars, sodass Abhebungen vom Konto tatsächlich steuerfrei und nicht nur steuerlich latent sind.
Vorzeitige Ausschüttungen und Kredite
Wenn Sie eine vorzeitige Ausschüttung vornehmen – eine Auszahlung vor dem 59. Lebensjahr von einem 401 (k), einem individuellen Rentenkonto (IRA) oder einem anderen steuerlich latenten Rentenkonto oder einer Rente , wird für diese Auszahlung ebenfalls eine zusätzliche Strafe von 10% von der Internal Revenue Service (IRS).6 Infolgedessen nehmen Personen, die ihre Konten abhören müssen, das Geld häufig eher als Darlehen als als tatsächliche Ausschüttung.
Da das Darlehen mit Zinsen zurückgezahlt werden soll, löst es weder die Strafe aus, noch wird es als steuerpflichtig angesehen.2 Mit einigen 401 (k) können Sie Kredite in Höhe von bis zur Hälfte Ihres verfügbaren Kontostands aufnehmen.
Wenn Sie den Restbetrag des Darlehens nicht innerhalb von fünf Jahrenzurückzahlen können, gilt dies als Auszahlung und unterliegt der Einkommensteuer. Wenn Sie zu diesem Zeitpunkt jünger als 59½ Jahre sind, wird dies auch als vorzeitige Verteilung angesehen und unterliegt ebenfalls der 10% igen Strafgebühr. Ein weiterer Fall, in dem ein 401 (k) -Darlehen zu einem steuerpflichtigen 401 (k) -Darlehen wird, besteht darin, dass Sie den verbleibenden Darlehenssaldo bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses bei dem Unternehmen, bei dem Sie den Plan hatten, nicht zurückzahlen können.
Ausnahmen von der Strafe
Während alle 401 (k) -Verteilungen einkommensteuerpflichtig sind, gibt es mehrere Ausnahmen von der zusätzlichen Strafsteuer von 10%. Eine ist, wenn Siedie Mittel in einen anderen qualifizierten Pensionsplan übertragen.
Ein weiterer Grundist,wenn die Höhe Ihrer unreimbursed Krankheitskosten mehr als 7,5% der ist angepasst Bruttoeinkommen und Sie nehmen eine Verteilung von Ihrem 401 (k),um diese Kosten zudecken.
Wenn Sie einen Kredit von Ihrem 401 (k) aufnehmen, können Sie ein separates Girokonto eröffnen, um die Auszahlung einzuzahlen und die medizinischen Zahlungen zu leisten. Indem Sie einen detaillierten Papierpfad über die Verwendung Ihrer 401 (k) -Fonds führen, können Sie im Falle einer Prüfung bereit sein.
Das Fazit
Abhebungen von 401 (k) gelten als Einkommen und unterliegen im Allgemeinen der Einkommensteuer, da Beiträge und Wachstum nicht steuerfrei, sondern steuerlich abgegrenzt wurden. Wenn Sie jedoch die Regeln kennen und Auszahlungsstrategien anwenden, können Sie ohne Angst auf Ihre Ersparnisse zugreifen. Wenn Sie Fragen haben, wenden Sie sich an einen Steuerexperten oder Finanzberater.