Werden 401 (k) Kredite besteuert?
Was ist ein 401 (k) -Darlehen?
Ein 401 (k) -Darlehen ist Geld, das gegen einen 401 (k) -Rentenversicherungsplan geliehen wurde. Das Ausleihen bei Ihrem eigenen 401 (k) wirkt sich nicht auf Ihr Guthaben aus und erfordert keine Bonitätsprüfung, da die verbleibenden Vermögenswerte auf dem Konto als Sicherheit verwendet werden. Bei Plänen, die Kredite zulassen, muss der Kredit innerhalb eines vorgeschriebenen Zeitraums mit Zinsen zurückgezahlt werden.
Die zentralen Thesen
- Einige Arbeitgeber erlauben den Teilnehmern, Kredite von ihrem 401 (k) -Konto aufzunehmen, aber es gibt Grenzen für die Höhe.
- Ein 401 (k) -Darlehen wirkt sich nicht auf das Guthaben des Kreditnehmers aus und erfordert keine Bonitätsprüfung.
- Wenn Sie mit dem Darlehen in Verzug geraten, zahlen Sie Einkommenssteuern auf das abgehobene Geld und können auch mit einer Vorfälligkeitsentschädigung belegt werden.
- Je nach Plan kann ein Kreditnehmer möglicherweise keine Beiträge leisten, wenn ein Darlehen aussteht.
Wie ein 401 (k) -Darlehen funktioniert
Bei kritischem kurzfristigen Bedarf, von einer Kreditaufnahme 401 (k) Konto kann eine bessere Wahl als einen seinen steuerfrei, solange Sie das Darlehen rechtzeitig zurückzahlen. Und Sie zahlen die Zinsen an sich selbst, nicht an eine Bank.
Sie müssen in Ihrer Steuererklärung kein 401 (k) -Darlehen beantragen. Solange das Darlehen rechtzeitig zurückgezahlt wird, sind die mit bestimmten Plänen verbundenen Zinsen die einzige steuerliche Konsequenz. Der Begriff „Zinsen“ ist etwas irreführend, da die Gelder auf das eigene Konto des Teilnehmers zurückfließen.
Der Kreditnehmer musszur Rückzahlung des Kredits einschließlich Zinsen Dollar nach Steuern verwenden. Dies bedeutet, dass der Staat einen Teil davon zweimal besteuert – die Einkommenssteuer wird erneut auf den Betrag gezahlt, wenn der Kreditnehmer im Ruhestand auf das Konto tippt. Die Zinssätze für 401 (k) sind jedoch in der Regel bescheiden, sodass die Doppelbesteuerung vernachlässigbare Auswirkungen hat. Sie ist nur dann von Bedeutung, wenn der geliehene Betrag hoch ist und über mehrere Jahre zurückgezahlt wird.
Das IRS erlaubt Kredite in Höhe von 50.000 USD oder 50% Ihres unverfallbaren Guthabens, je nachdem, welcher Wert geringer ist. Eine Ausnahme ist, wenn das unverfallbare Guthaben weniger als 10.000 US-Dollar beträgt. In diesem Fall können Sie möglicherweise bis zu 10.000 US-Dollar ausleihen, vorausgesetzt, der Wert des unverfallbaren Kontos beträgt mindestens 10.000 US-Dollar. Jeder Plan hat seine eigenen Limits für Kredite und muss diese überhaupt nicht anbieten. Erkundigen Sie sich daher bei Ihrem Arbeitgeber nach Einzelheiten.
Am 27. März 2020 unterzeichnete der frühere Präsident Trump ein Coronavirus-Nothilfepaket in Höhe von 2 Billionen US-Dollar. Es verdoppelte den Betrag von 401 (k) Geld, das als Darlehen zur Verfügung steht, auf 100.000 USD, verzichtete auf die Beschränkung auf 50% des Guthabens und ließ die Vorbezugsstrafe fallen, wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr in Verzug geraten.
Wenn beispielsweise Ihr unverfallbares Guthaben 15.000 US-Dollar beträgt (gemäß den traditionellen Regeln für Nicht-Coronaviren), können Sie 10.000 US-Dollar ausleihen, da 50% nur 7.500 US-Dollar sind. Wenn Ihr Guthaben jedoch 120.000 US-Dollar beträgt, können Sie maximal 50.000 US-Dollar ausleihen. Mit der Einführung desCARES-Gesetzes könnten Sie 100.000 USD von diesen 120.000 USD ausleihen, jedoch nur, wenn Ihr Einkommen von der Coronavirus-Pandemie betroffen wäre.
Standard bei einem 401 (k) -Darlehen
Die steuerlichen Konsequenzen sind für Kreditnehmer erheblich, diemit einem 401 (k) -Darlehen in Verzug sind. Außer im Jahr 2020 für die COVID betroffenen, diese jünger als 59 ½ Jahre alt wird,werden für eine 10% frühzeitiges Ausscheiden Strafe zusätzlich zu zahlen Steuern auf den ausstehenden Restbetrag.
Angenommen, Sie sind jünger als 59½ Jahre, haben einen Kredit mit einem ausstehenden Saldo von 10.000 USD in Verzug und einen effektiven Steuersatz von 15%. Bis Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen, schulden Sie der Regierung 1.000 US-Dollar für die Vorbezugsstrafe und weitere 1.500 US-Dollar Einkommensteuer (die andernfalls bis zur Pensionierung zurückgestellt würden). Innerhalb eines Jahres sind diese 10.000 US-Dollar auf 7.500 US-Dollar gesunken.
401 (k) Kreditrisiken
Einige Pläne erlauben es den Teilnehmern nicht, Planbeiträge zu leisten, wenn ein Darlehen aussteht. Wenn Sie fünf Jahre brauchen, um das Darlehen zurückzuzahlen, sparen Sie nichts an Ihrem 401 (k). Dies bedeutet auch, dass Sie nicht von den Steuervorteilen profitieren, die sich aus Zahlungen auf Ihr Alterskonto ergeben.
Sie werden auch alle passenden Beiträge verpassen, die Ihr Arbeitgeber möglicherweise leistet, während Sie das Darlehen zurückzahlen.
401 (k) Darlehen vs. Rücknahme
Es ist wichtig, dass Sie Ihre Fähigkeit zur Rückzahlung eines 401 (k) -Darlehens bestimmen, bevor Sie fortfahren. Die meisten Planer empfehlen, Ihr Notgroschen intakt zu halten, es sei denn, Sie können beispielsweise Ihre Miete oder Hypothek, Stromrechnungen oder Lebensmittel nicht mehr bezahlen.
Kurz gesagt, wenn Sie Geld benötigen und sicher sind, dass Sie das Darlehen zurückzahlen können, können die minimalen steuerlichen Konsequenzen und die Möglichkeit, Ihr Konto mit Zinsen aufzufüllen, diese Darlehen zu einer praktikablen Option machen.